Страхование имущества предприятий

метки: Страхование, Имущество, Предприятие, Страхов, Сумма, Договор, Выплата, Страховой

Страхование имущества обеспечивает защиту интересов любых собственников имущества (граждан, предприятий, государства) от рисков его утраты или повреждения.

Согласно ГК РФ к имуще¬ственному страхованию относится страхование рисков ответствен¬ности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также рисков убытков от предпринимательской деятельности. Эти две большие подотрасли страхования мы рассмотрим в следующих темах.

Любая организация в процессе своей деятельности сталкивается с риском повреждения или уничтожения принадлежащего ей имущества. Последствиями этих рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой даже поставить судьбу бизнеса н а грань краха.

Вышеизложенные факты позволяют говорить об актуальности рассматриваемой проблемы.

Целью курсовой работы является изучение страхования имущества предприятий.

Для этого необходимо решить следующие задачи:

• Рассмотреть сущность имущества;
• Исследовать понятие, цель и виды страхования имущества;
• Определить системы страховой ответственности;
• Изучить объект и субъект страхования;
• Рассмотреть договор страхования;
• Исследовать сущность страховых выплат;
• Изучить особенности страхования предприятий России;
• Определить новые риски при имущественном страховании в России;
• Рассмотреть страховщиков имущества в России.

Объект исследования – предприятие.

Предмет исследования – страхование имущества предприятий.

При написании данной работы применялись методы логики, анализа, синтеза, сравнения, обобщения в работе с документальным материалом.

Выгодоприобретателем является лицо, в пользу которого заклю­чен договор страхования или которое является им в силу закона. В случае отсутствия выгодоприобретателя в договоре страхова­ния страхователю выдается страховой полис «на предъявителя».

Имущественное страхование предназначено для покрытия убытков, возникших в результате:

• гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества;
• неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения партнерами своих обязательств или по другим причи­нам (например, вследствие указанных выше), т.е.

финансовых рисков.

Виды имущества юридических лиц, принимае­мые на страхование, различаются по своему функциональному назначению, форме собственности, особенностям проявления рисковых обстоятельств, поэтому их страхование проводится поотдельным Правилам страхования, например страхование до­машнего и другого имущества физических лиц, страхование средств автотранспорта, страхование инвестиций и т.п. Однако при страховании разных видов имущества экономические и пра­вовые основы организации страхования во многом одинаковы.

Страхование рисков

... рисками, каковыми являются в большинстве своем риски промышленных предприятий. Перечень рисков ... величине. 2. Страхование риска неплатежа После Второй ... риск. В-третьих, риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения ... у него имущества; открытие судебного ... договорные штрафы, проценты за просрочку, возмещение убытков по рекламации, курсовые разницы; счета, выписанные на государственные предприятия, ...

Так, стандартные страховые риски, характерные для большинства договоров имущественного страхования, — это:

1 пожар;

2 стихийные бедствия (наводнения, штормы, цунами, грады, заморозки, землетрясения, обвалы, оползни, ураганы и др.);

3 противоправные действия третьих лиц (включая кражи и гра­бежи);

4 падение летательных аппаратов или их обломков;

5 аварии водопроводной, отопительной, канализационной систем;

6 внутреннее возгорание машин, оборудования, электроаппа­ратов, электроприборов;

7 непредвиденное отключение электроэнергии, водоснабже­ния, подачи тепла;

8 наезд наземного транспортного средства;

9 подтопление грунтовыми водами;

10 взрыв паровых котлов, топливо-, газохранилищ, топливо-, газопроводов и др.

1.3 Системы страховой ответственности

При производстве страховой выплаты агрегатная страховая сумма (лимит ответственности страховщика) уменьшается на ве­личину выплаты, и договор страхования продолжает действовать в уменьшенном размере ответственности страховщика. При ис­пользовании неагрегатной страховой суммы ответственность стра­ховщика при выплатах не уменьшается, но каждая выплата не должна превышать страховую сумму. При страховании с неагре­гатной страховой суммой тариф выше, по сравнению с агрегат­ной, на 20-30%.

В мировой практике используются две системы страховой от­ветственности или способа определения убытка в зависимости от страховой суммы — пропорциональное страхование и система пер­вого риска. Если страховая сумма в договоре установлена ниже страховой стоимости имущества, то при пропорциональном стра­ховании размер выплаты при частичном повреждении имущества определяется в той же пропорции к сумме действительного ущер­ба, что и отношение страховой суммы к страховой стоимости. Часть ущерба, пропорциональная объему недострахования, остается при этом на ответственности самого страхователя.

Система первого риска в России применяется реже. В отличие от пропорционального страхования в системе первого риска огра­ничено только верхнее значение страховой выплаты величиной страховой суммы. Первый риск (убыток), если его величина меньше страховой суммы, оплачивается полностью, второй — не более, оставшейся части страховой суммы и т.д., пока не будет исчерпана страховая сумма. Тариф при использовании системы первого рис­ка выше, чем при пропорциональном страховании, обычно на 10-20%.

По умолчанию применяется пропорциональное страхование, а применение системы первого риска должно быть оговорено в правилах или страховом договоре (полисе).2

Договор страхования

... страховых сумм имеет особенности. В договорах страхования имущества и предпринимательского Ириска страховая сумма не может быть выше страховой стоимости договорах личного страхования и страхования ответственности размеры страховых сумм законодательством не регламентируются. При этом в личном страховании (особенно в страховании ...

В зарубежной практике при страховании рисков неполучения дохода применяется система предельной ответственности — орга­низационная форма страхового обеспечения, предусматривающая возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным лимитом ответственности страховщика (страховой суммой) и дос­тигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уро­вень дохода страхователя оказался ниже установленного в догово­ре страхования лимита, то возмещению подлежит разница между лимитом и фактически полученным доходом.

В страховой практике встречаются случаи неоднократного стра­хования. Неоднократное страхование имеет место, если страхует­ся один и тот же интерес (один объект) от одного и того же риска в течение одного и того же периода времени в нескольких страхо­вых компаниях. Само по себе неоднократное страхование имуще­ства не запрещается законом, однако суммарное страховое возме­щение от всех страховщиков такому страхователю не должно пре­вышать страховую стоимость. При этом каждый страховщик выплачивает возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сум­ме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества. При совместном страховании у каждо­го страховщика возникает право контрибуции — право обратиться к другим страховщикам, которые подобным же образом ответствен­ны перед страхователем, с предложением поделить между собой расходы по возмещению ущерба. Контрибуция рассчитывается на основе страховой суммы по каждому полису по принципу пропор­циональности.3

2. Особенности страхования имущества юридических лиц

2.1 Объект и субъект страхования

Страхование имущества юридических лиц — классический вид страхования, которое не потеряло своей актуальности и в настоящее время.4

Его цель — восстановление утраченных (поврежденных) средств имущества в связи с неблагоприятными случайными со­бытиями для обеспечения непрерывности финансово-хозяй­ственной деятельности.

Страхователями по данному виду выступают юридические ли­ца или индивидуальные предприниматели, заключившие дого­вор страхования имущества, которым они владеют на правах собственности (владения, пользования, распоряжения), а также принявшие имущество в доверительное управление, аренду, ли­зинг, залог, на хранение, комиссию, продажу и по другим юриди­ческим основаниям.

Объект страхования — не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы страхователя (выгодоприобретате­ля), связанные с владением, пользованием и распоряжением застрахованным имуществом. На страхование может быть при­нято следующее движимое и недвижимое имущество:

• здания (производственные, административные, социально-культурного назначения и общественного пользования и др.);
• сооружения (башни, мачты, агрегаты и иные производствен­но-технологические установки);
• инженерное и производственно-технологическое оборудова­ние (коммуникации, системы, аппараты, электронно-вычисли­тельная техника, станки, передаточные и силовые машины, иные механизмы и приспособления);

• хозяйственные постройки (гаражи, хранилища, склады, на­весы, крытые площадки и ограждения и т.п.);

• отдельные помещения (цеха, лаборатории, кабинеты и т.п.);
• объекты незавершенного строительства;
• инвентарь, технологическая оснастка;
• предметы интерьера, мебель, обстановка;
• товарно-материальные ценности (товары, сырье, материалы).
  12 стр., 5548 слов

  Курсовая «Определение ущерба и страхового возмещения по страхованию ...

  ... тайны страхования Страховщик в зависимости от рода нарушенных прав и характера нарушения несет ответственность в порядке, предусмотренном нормами гражданского законодательства Российской Федерации. 2. Методы определения ущерба и страхового возмещения Для ...

Движимое имущество при этом считается застрахованным только в тех помещениях или на том земельном участке, местона­хождение которых указано в договоре страхования (территория стра­хования).

2.2 Договор страхования

Обязательное условие заключения договора страхования иму­щества — наличие у страхователя (или выгодоприобретателя, в пользу которого заключен договор) основанного на законе, ином правовом акте или договоре страхового интереса в сохранении это имущества.

Договор страхования может заключаться как на все имущест­во, так и на его часть. Как правило, не принимаются страховщика­ми на страхование:

• наличные деньги в российской и иностранной валюте;
• акции, облигации, сертификаты, свидетельства, сберегатель­ные и чековые книжки, кредитные карты и другие ценные бу­маги;

• рукописи, планы, чертежи, акты и иные документы, бухгал­терские и деловые книги, картотеки;

• модели, макеты, наглядные пособия, образцы, формы, про­тотипы и выставочные экземпляры, а также типовые образцы и т.п.;

• драгоценные металлы в виде запасов, слитков, готовых из­делий;
• технические носители информации (перфокарты, магнитные ленты, кассеты, дискеты, магнитные диски, прочие носители данных);

• взрывчатые вещества, боеприпасы;
• средства транспорта;
• находящееся в застрахованном помещении имущество, кото­рым страхователь не распоряжается на правах собственности, а также по другим юридическим основаниям;
• имущество работни­ков предприятия;

• сельскохозяйственные животные, многолетние насаждения и урожай сельскохозяйственных культур;
• здания и сооружения, конструктивные элементы и инженер­ные системы в аварийном состоянии, а также находящееся в них имущество;
• имущество в зоне, которой угрожают обвалы, оползни, на­воднения или иные стихийные бедствия, а также в зоне военных действий;

• иное имущество, изъятое из оборота или ограниченное в обо­роте в соответствии с Гражданским законодательством Российс­кой Федерации.

По договору страхования имущества юридических лиц могут быть застрахованы имущественные интересы страхователя (вы­годоприобретателя), связанные с риском утраты (гибели), недос­тачи или повреждения имущества, возникшим в результате: пожара, удара молнии, взрыва, падения пилотируемых летательных объ­ектов, их частей, природных сил и стихийных бедствий, действия воды, противоправных действий третьих лиц, боя оконных сте­кол, витрин и других подобных сооружений.

Договор страхования может быть заключен по совокупности всех вышеназванных страховых рисков или любой их комбина­ции.

Событие, наступившее в результате реализации названных страховых рисков, приведшее к утрате (гибели), недостаче или повреждению застрахованного имущества, является страховым случаем.

Не признаются страховыми случаями события, происшед­шие вследствие:

• ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;
• военных действий;
• гражданской войны, террористи­ческих актов, народных волнений всякого рода или забастовок;
• изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов;

• умышленных действий страхователя (выгодоприобрета­теля), направленных на наступление страхового случая;