Заключение курсовой работы о кредитном договоре

Курсовая работа

Большинство договорных обязательств, которые заключают участники гражданского оборота, являются возмездными отношениями. Как правило, они порождают денежные обязательства, в силу которых одна сторона обязуется передать вещь, оказать услугу, выполнить работу и т. д., а другая-оплатить переданную вещь, оказанную услугу, выполненную работу и т. д.

Денежное обязательство, всегда связанное с выплатой определенной суммы денег, имеет место в самых разнообразных договорах: купли-продажи, поставки, подряда, аренды, подряда, перевозки и т. д.

Что касается граждан, то они обычно оплачивают свои долги по обязательствам собственными деньгами, не прибегая к финансовой помощи других. Однако в некоторых случаях граждане не имеют возможности расплатиться имеющимися средствами. Тогда они вынуждены обращаться к лицам, имеющим необходимые финансовые ресурсы, в том числе к банкам.

Аналогичная ситуация может возникнуть и в отношениях между организациями-юридическими лицами. Однако содержание и объем этих обязательств имеют свои особенности, в том числе специфику субъектов, участвующих в таких обязательствах.

Субъекты денежных обязательств при недостатке денежных средств могут прибегать к финансовой помощи третьих лиц на основании кредитного договора, который служит правовой формой таких отношений.

Кредит — это наиболее типичное кредитное обязательство, выражающее основные черты других форм кредитования.

На всех этапах экономического развития страны кредит играл важную роль. Но только в новых экономических условиях, в процессе возникновения и внедрения рыночных отношений, кредитно-кредитные отношения получили самое широкое применение и новое правовое закрепление. традиционный кредитный договор был недостаточно приспособлен для регулирования сложных и разнообразных кредитных отношений в условиях рыночной экономики.

Это положение учтено новым гражданским кодексом Российской Федерации, который выделил договор займа в самостоятельный вид договора займа.

В курсовой работе по теме «кредитный договор» я рассмотрю следующие вопросы: Что такое кредит? Какие бывают виды кредитных договоров? и т.д. Я думаю, что рассмотрение этих вопросов поможет мне более глубоко изучить эту тему, а это и есть главная задача курсовой работы.

Для достижения этой цели я сначала рассмотрю понятие кредитного договора — как вид кредитного договора, его стороны, содержание, срок и ответственность по кредитному договору.

4 стр., 1594 слов

Учёт обязательств в бюджетных учреждениях

... заключенным кредитным соглашениям (договорам) и иным видам долговых обязательств, кроме государственных и муниципальных гарантий. Счет 030100000 используют также для учета расчетов по обслуживанию долговых обязательств. Учет операций по долговым обязательствам в ...

Понятие кредитного договора

Традиционный кредитный договор был недостаточно приспособлен для регулирования сложных и разнообразных кредитных отношений в условиях рыночной экономики. Это положение учтено «новым» гражданским кодексом, который выделил договор займа как самостоятельный вид договора займа.

Действующий Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) определяет кредит как вид кредитных отношений.

В силу кредитного договора банк или иное кредитное учреждение (кредитор) обязуется предоставить заемщику денежные средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется вернуть полученную денежную сумму и уплатить за нее проценты.

Кредитный договор

Статья 30 Закона О банках устанавливает ряд существенных условий кредитного договора: проценты по кредиту, стоимость иных банковских услуг, имущественную ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения. К числу существенных относится также условие о предмете займа.

Кредитный договор, в отличие от кредитного договора, является консенсуальным.

Статья 819 ГК РФ рассматривает договор займа как единую сделку, из которой одновременно вытекает как обязанность банка выдать кредит, так и обязанность заемщика вернуть его. Консенсуальный характер кредитного договора подразумевает, что он имеет двустороннюю обязательную силу. Особенность консенсуального характера кредитного договора заключается, однако, в том, что статья 812 ГК РФ допускает односторонний отказ от его исполнения.

При этом на практике до сих пор заключаются кредитные договоры, которые вступают в силу с момента перечисления денежных средств. Однако было бы правильным предположить, что такой договор считается заключенным с момента достижения сторонами соглашения, но сопровождается правом в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора.

Предоставление кредита является важнейшей обязанностью кредитора. Его исполнение влечет за собой начало начисления процентов на предоставленную денежную сумму. Это служит одним из оснований для требования кредитором возврата этой суммы.

Кредит предоставляется кредитором во исполнение принятого на себя обязательства. Это существенное отличие договора займа от реального договора займа, который считается заключенным с момента передачи его предмета (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

В кредитном договоре соглашение сторон предусматривает толчок достаточной силы для активации механизма кредитного обязательства, а деньги используются как средство погашения долга банка перед заемщиком. По этой причине обязательство кредитора по переводу капитала должно быть признано денежным обязательством, чего нельзя сказать об аналогичном переводе денег по договору займа.

Кредитный договор постоянно видоизменяется по мере развития общественных отношений и требований рынка. Однако принципы кредитования остаются неизменными: возвратность, возвратность, срочность, цель и безопасность.

Кредитный договор всегда оплачивается. Комиссия за кредит выражается в процентах, которые устанавливаются договором. Как правило, эти проценты включают ставку рефинансирования Центрального Банка России (стоимость кредитного ресурса) и вознаграждение самого кредитора (банковская маржа).

44 стр., 21780 слов

Комплексный теоретико-правовой анализ договоров кредита и займа

... анализ договоров кредита и займа. Целью дипломной работы обусловлена постановка и решение следующих конкретных задач : — определить понятие договора займа; — осуществить классификацию договоров займа; — определить понятие кредитного договора; — осуществить классификацию кредитных договоров; — определить соотношение понятий «договор займа» и «кредитный договор»; — проанализировать ...

В силу статьи 29 Закона О банках кредитор не вправе в одностороннем порядке изменять проценты, за исключением случаев, установленных Федеральным законом или договором.

Банки обычно включают в свои кредитные договоры условие о правомерности одностороннего изменения процентов по кредиту в случае изменения ставки рефинансирования Центрального Банка России или в иных ситуациях. В связи с прямым распространением правил кредитования на кредит вполне допустимо, что в случае возникновения спора о процентах по конкретному договору суд может определить их в соответствии с пунктом 1 статьи 809 ГК РФ по существующей у кредитора банковской процентной ставке или ставке рефинансирования. Порядок уплаты процентов (годовых, ежемесячных и т. д.) зависит от срока действия договора и закрепляется в нем.

Стороны и предмет

Очевидно, что отказ кредитора от предоставления займа или расторжение договора до такого предоставления возможны также при наличии соответствующих обстоятельств, предусмотренных общими положениями Гражданского Кодекса об обязательствах (статьи 328, 405, 450).

В отличие от кредитора, заемщик менее жестко связан своими обязательствами, вытекающими из кредитного договора, до получения суммы кредита. По общему правилу заемщик вправе отказаться от получения кредита, предварительно уведомив об этом кредитора до установленного договором срока предоставления кредита (пункт 2 статьи 821), исключения из этого правила могут быть сделаны законом, иными правовыми актами или договором. В настоящее время не существует иного законодательства, кроме Гражданского Кодекса О кредитных договорах.

Поэтому основная роль в установлении особых условий получения заемщиком кредита принадлежит договору.

При заключении кредитного договора заемщик вправе потребовать от кредитора предоставления банковской лицензии, сведений о своей деятельности и аудиторского заключения за предыдущий год, а также ежемесячных балансовых отчетов за текущий год.

Предметом договора являются деньги (национальная или иностранная валюта), но не иные вещи, определяемые родовыми признаками.

предметом договора

Ранее обычно подчеркивался целевой характер кредитного договора, который на финансовом языке не совсем точно именовался «договором банковского займа». в этом случае банк приобретает ранее упомянутые контрольные функции, а в случае ненадлежащего использования кредита он также вправе отказать заемщику в дальнейшем кредитовании (статья 812 ГК РФ).

сейчас, теоретически, вполне можно оформить кредит без указания цели-просто на коммерческую или иную деятельность. допускается также выдача займов без обеспечения (бланковых), под» доброе имя » или «честное слово» должника.

Так, Статья 33 Закона О банках гласит, что кредит может, но не должен иметь обеспечения. Понятно, что нецелевые и необеспеченные кредиты являются крайне рискованными, ухудшают показатели деятельности кредитных организаций и носят исключительный характер.

Так, кредитный договор может быть заключен с условием использования предоставленного заемщику кредита на конкретную цель, хотя это и является неотъемлемой частью любого кредитного договора. Напротив, такие виды кредита, как личный заем, по своему содержанию свободны от такого условия. Важное экономическое значение кредита заключается в том, что заемщик становится собственником переданных ему денежных средств и по своему усмотрению, реализуя свои полномочия, самостоятельно распоряжается ими и использует по своему усмотрению. Поэтому сегодня правильнее было бы говорить о принципе целевого использования не как о главном принципе кредитования, а как о принципе кредитования объектов, что весьма естественно в условиях административно-командной экономики, но имеет исключительный характер в рамках рыночной экономики.

7 стр., 3374 слов

Особенности банкротства кредитных организаций

... банкротства кредитных организации? - Прежде всего - в составе кредиторов. Если кредиторами любого предприятия - промышленности, торговли - являются, как правило, его контрагенты по хозяйственным и иным договорам ... процедуры банкротства. Кредитную организацию признать несостоятельной в соответствии со ст. 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" может ...

В юридической литературе цель в праве обычно определяется как идеальный внутренний мотив юридически значимых действий. При этом по отношению к договорным обязательствам выделяется цель договора, под которой понимается основная цель, ради которой заключен данный договор, а не конкретный результат, вытекающий из воли сторон. Указанная цель, средством достижения которой служит договор, является его материальной основой. поэтому бесцельных договоров не бывает: каждый из них имеет определенную цель, которая «в общих чертах является суммой интересов контрагентов, и оказывает, в частности, свое влияние на построение договора как реального или консенсуального.

Наиболее типичной, непосредственной целью, основой кредитного договора как обязательства в целом, на мой взгляд, является предоставление денежного капитала во временное пользование. Если кредитор не выполнил свои обязательства по предоставлению кредита и указанная цель не достигнута, он не может требовать возврата суммы, которую он никогда не предоставлял.

Другими словами, безналичный кредит фактически приводит к тем же последствиям, что и безналичный кредит. Хотя кредитный договор считается заключенным, кредитор не имеет законных оснований требовать возврата кредита. Поэтому такая типичная цель договора предполагается в каждом кредитном договоре.

Но так как типичной целью кредитного договора является возмездное денежное предоставление капитала в данное время, следовательно, введение (дополнительной) цели кредита в содержание договора явно выходит за рамки этого, поскольку ограничивает потребление ресурсов.

Это противоречит первоначальным интересам заемщика, который все равно предпочел бы свободно ими распоряжаться. Дополнительная цель, содержащаяся в договоре, не отменяет его непосредственной цели: кредитор в равной мере обязан обеспечить его исполнение. В соглашении о целевом кредите эти две цели сосуществуют.

Поэтому необходимо различать общую цель, предполагаемую законом в любом кредитном договоре, и цель использования кредита, которая влияет на определение правовой судьбы кредитного договора только в случае особого соглашения сторон и поэтому обязательна только для них.

Характерной особенностью обычного кредитного договора, не обремененного условием о цели использования заемного капитала, является то, что заемщик (по крайней мере, с точки зрения кредитора) имеет полную свободу распоряжения переданными ему средствами. Такая свобода ограничивается только общими рамками соблюдения правовых актов (например, кредит не может быть использован для формирования уставного капитала кредитной организации).

13 стр., 6485 слов

Характеристика и виды договора имущественного страхования — На 5 баллов

... страхования, такие, как страхование предпринимательских рисков, страхование гражданской ответственности. Объектом дипломного исследования являются общественные отношения, возникающие в связи со страхованием имущества. Соответственно этому, в качестве предмета исследования был выбран договор имущественного страхования ... по страхованию имущества. Предложения, сформулированные в работе, могут ...

4.9 инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 23.07.98 N 75-I «О порядке применения федеральных законов, регулирующих порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» Вестник Банка России. N 55. или права и законные интересы других лиц.

Приобретая право распоряжаться заемным капиталом по договорам целевого займа, заемщик подвергается дополнительным ограничениям в его использовании.

При этом он имеет право использовать средства в собственных экономических интересах, но не на какие-либо цели, а только на те, которые поддерживаются кредитором и которые получили свое закрепление в кредитном договоре.

Однако целевое использование кредита не всегда вводится в содержание договора в интересах кредитора. в нем могут быть заинтересованы и третьи лица, в том числе государство — в случае кредитования за счет бюджетных средств. В связи с этим возникает вопрос, Может ли контроль за целевым использованием кредита быть признан ответственностью банка

Форма, содержание и ответственность

Договор займа под страхом его абсолютной недействительности (ничтожности) должен быть заключен в письменной форме (статья 820 ГК РФ).

Обычно кредитные организации используют разработанные ими проформы таких договоров, в которые очень трудно внести изменения. Иногда такие формы или стандартные формы договора приобретают для заемщика характер договора присоединения. В этом случае должны применяться правила статьи 428 ГК РФ.

Кроме того, при открытии так называемой кредитной линии, которая создает обязанность банка предоставлять заемщику суммы кредита в рассрочку в пределах согласованного лимита, выдаются срочные обязательства, фиксирующие лимиты задолженности по отдельной части кредита.

Чаще всего кредитный договор заключается путем составления единого документа, подписанного сторонами. Федеральным законом, иными правовыми актами или соглашением сторон могут быть установлены дополнительные требования к форме кредитного договора. Если иное не предусмотрено законом, соглашением сторон или иными правовыми актами, письменная форма считается соблюденной при условии, что она была заключена путем обмена документами (статьи 160, 434 ГК РФ).

Содержание кредитного договора в целом совпадает с содержанием кредитного договора.

В кредитном договоре определяются:

  • Кредитные средства;
  • Срок и сумма кредита;
  • Порядок выдачи и погашения кредита;
  • Процентная ставка и условия ее регулирования;
  • Обязательства заемщика по предоставлению обеспечения;
  • Право проверки обеспечения и целевого использования кредита, предоставленного кредитору заемщиком;
  • Порядок реализации залога (например, залоговое обеспечение);
  • Перечень документации и условия ее предоставления заемщиком кредитору;
  • Взаимные обязательства и ответственность сторон;
  • Санкции;

Другие условия

48 стр., 23781 слов

Банковское дело : Оценка кредитоспособности заемщика

... работе проведен анализ основных обобщающих показателей деятельности Отделения Марий Эл №8614 Сбербанка России, исследованы методы оценки кредитоспособности заемщика. ... Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных ... активов банковского сектора в 2006 году. Кредиты, предоставленные банками отечественным нефинансовым предприятиям и ...

Как правило, параллельно оформляется срочное обязательство, а при необходимости составляется график платежей. Датой начала действия договора считается дата получения заемщиком денежных средств. Срок погашения кредита чаще всего устанавливается в договоре или в срочном обязательстве. Факт погашения кредита-дата списания денежных средств со счета заемщика или, если стороны точно не указали, что исполнением заемщиком обязательства по возврату суммы, полученной по кредитному договору, считается дата зачисления денежных средств на счет кредитора. Финансовые контракты.

Особенностью кредитного договора является возможность одностороннего расторжения договора кредитором или заемщиком. Право кредитора на его одностороннее прекращение вытекает из положения о неизменности обстоятельств, послуживших основанием для заключения договора. В частности, кредитор вправе отказать заемщику в предоставлении кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, четко указывающих на то, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок (пункт 1 статьи 821 ГК РФ).

К таким обстоятельствам в первую очередь относятся экономические и правовые факторы, подрывающие уверенность в кредитоспособности заемщика (неплатежеспособность должника, привлечение его к ответственности и др.).

В свою очередь, заемщик имеет право отказаться от получения всего или части кредита без каких-либо аргументов, просто в связи с исчезновением необходимости. он обязан уведомить об этом кредитора до истечения срока предоставления кредита, если иное не установлено законом или договором. договором может быть предусмотрена ответственность за отказ заемщика в получении кредита или возможность отказа может быть исключена вовсе.

срок является существенным условием кредитного договора, последний не заключен на условиях» до востребования», как обычный заем, а, являясь платным видом займа, может быть исполнен досрочно только с согласия кредитора.

Срок погашения кредита определяется самими сторонами. обычно она определяется календарной датой или истечением определенного периода времени. в то же время вопрос о том, является ли условие для него существенным условием в силу указания закона, остается дискуссионным. Как известно, Статья 30 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-1″ О банках и банковской деятельности » предписывает указывать в договоре, в числе прочих условий, условия оказания банковских услуг. тем не менее, в силу приоритета Гражданского кодекса Российской Федерации над положениями других законов, регулирующих гражданские правоотношения, условие о сроке возврата не является существенным. Если срок погашения не установлен договором займа, то, как и в договоре займа, она может быть определена на основании положений Гражданского кодекса Российской Федерации.

В любом случае срок погашения кредита может быть определен кредитором произвольно только в тех исключительных случаях, которые установлены соглашением сторон. речь может идти, в частности, о предоставлении кредита «до востребования». В банковской практике такой кредит более известен как кредит на рак.

Было бы неразумно для кредитора в кредитном договоре ожидать, что заемщик имеет в любое время сумму, достаточную для погашения долга. более того, при определенных обстоятельствах такие действия могут свидетельствовать о недобросовестности со стороны банка.

26 стр., 12516 слов

Правовое обеспечение кредитного договора и договора займа

... курсовой работы являются общественные отношения в сфере займа и кредита Предметом курсовой работы Основной целью данной курсовой работы является исследование правовой регламентации договора займа и кредитного договора ... правоспособность. Учреждения (в том числе государственные органы и органы местного самоуправления) ... Бюджетные учреждения не могут быть заемщиками (за исключением случаев их неполного ...

Российское законодательство предполагает, что в случаях, когда срок возврата по договору не установлен или не определен по требованию, сумма займа должна быть возвращена в течение 30 дней со дня предъявления кредитором требования об этом (пункт 1 статьи 810 ГК РФ).

при этом банк свободен в своем праве требовать возврата как всей суммы кредита сразу, так и его части. При этом он не имеет права отказать заемщику, если тот потерял интерес к кредиту и предлагает исполнение в размере всей суммы долга.

Сумма займа как вида займа, предоставленного под проценты, может быть досрочно погашена с согласия кредитора (пункт 2 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Как правило, банк не обязан давать такое согласие. Ведь в отличие от беспроцентного кредитного договора, когда кредитор не заинтересован в передаче кредита, ситуация в кредитном договоре иная. При предоставлении кредита банк рассчитывает получить заранее определенную прибыль в виде процентов. Он заинтересован в том, чтобы кредит был возвращен своевременно, то есть не только не позже, но и не раньше срока погашения, предусмотренного договором.

Размер уплаченных банку процентов определяется с учетом двух обстоятельств: оснований досрочного погашения кредита и акцессорного характера процентного обязательства.

Если причиной досрочного погашения кредита явилось нарушение заемщиком договора, то проценты по требованию кредитора могут быть взысканы до того дня, когда сумма кредита должна быть возвращена по условиям договора. В этом случае проценты в части, причитающейся кредитору за период между фактическими и первоначально согласованными сроками погашения, обременяют неисправного заемщика в качестве неустойки за нарушение.

Если досрочное погашение кредита осуществляется по инициативе заемщика и не связано с нарушением его обязательств по договору, то следует исходить из того, что обязательство по уплате процентов имеет вспомогательный характер по отношению к обязательству по погашению кредита. С прекращением обязательства по погашению основной суммы долга у кредитора больше нет законных оснований продолжать требовать от заемщика уплаты процентов. Поэтому, если кредитор согласен на досрочное погашение кредита, это одновременно должно означать его принятие любых процентов, начисленных на дату погашения. В противном случае кредитор был бы несправедливо обогащен.

В зависимости от срока действия договора и его назначения кредиты обычно делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

В кредитных договорах существуют различные понятия, связанные с условиями:

  • Полный срок-период времени от начала использования кредита до его полного погашения; его можно разделить на три сегмента: период использования, льготный период и Период погашения;
  • Срок использования — время от начала использования до начала льготного периода; при банковском кредите началом использования является перечисление денежных средств в иностранной валюте на счет компании;
  • Льготный период начинается в конце периода использования и продолжается до тех пор, пока кредит не будет погашен; в течение этого времени выплачиваются только проценты;
  • Срок погашения-период, в течение которого выплачивается основной долг по кредиту.
  • Снять деньги с корреспондентского счета банка или
  • Перевести их на расчетный счет клиента.

Сроки получения и погашения кредита по договору могут быть рассчитаны с момента:

  • Заключения договора;
  • Переводы денежных средств кредитором или заемщиком;
  • Поступления денежных средств заемщику или кредитору.
  • В любом случае в кредитном договоре должны быть четко определены сроки получения и погашения кредита.

Что касается момента получения кредита, то возможны два варианта, когда:

  • Счет заемщика находится в банке-кредиторе;
  • Этот счет находится в другом банке.

Если счет заемщика находится в том же банке, который представляет кредит, или если кредит выдается из кассы банка, то обычно нет временного промежутка между списанием соответствующей суммы с корреспондентского счета банка и внесением ее на счет клиента (или выдачей ее из кассы).

16 стр., 7998 слов

Договор товарного и коммерческого кредита

... средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за неё [1, ст.819, п.1]. Кредитный договор является разновидностью договора займа. ...

Однако если счет заемщика находится в другом банке, то дата выдачи кредита может быть определена двумя способами: с момента

снятия денежных средств с корреспондентского счета банка или

зачисления денежных средств на расчетный счет клиента.

Ответственность по кредитному договору может быть возложена как на заемщика, так и на кредитора. Заемщик несет ответственность по правилам статьи 811 ГК РФ, если иное не установлено законом или договором займа. Его ответственность заключается в дополнительной денежной нагрузке, связанной с выплатой повышенных процентов по просроченному кредиту. Размер процентов определяется в соответствии со статьей 395 ГК РФ и обычно увеличивается в договоре до пределов, которые определяются интересами банка.

Только тогда, когда деньги зачисляются на счет кредитора. Срок погашения полученного кредита определяется либо непосредственно в кредитном договоре, либо в срочном обязательстве-документе, который формирует поступление каждой суммы клиентом в пределах общей суммы кредитного договора. Факт погашения кредита на практике справедливо связывается с моментом списания денежных средств с текущего (или иного) счета клиента или с моментом зачисления денежных средств на специальный кредитный счет клиента.

Если момент исполнения заемщиком обязательства по возврату суммы денежных средств, переданной ему по кредитному договору, не согласован сторонами, то кредит следует считать погашенным

Кроме того, в договоре может быть предусмотрена специальная ответственность за нецелевое использование полученных средств или за уменьшение (утрату)стоимости обеспечения кредита. Указанное обязательство клиента также должно быть предусмотрено в договоре. Банк может предоставить кредит без указания цели кредита. Однако на практике это случается крайне редко.

Когда цель кредита указана в кредитном договоре, клиент обязан использовать полученные средства для финансирования расходов, на которые они предусмотрены.

Банки, как кредиторы, чаще всего принимают различные меры по обеспечению исполнения обязательств заемщиков. Наиболее распространенным методом обеспечения является залог. Обращение взыскания на заложенное имущество является правом, а не обязанностью банка. Еще одним способом обеспечения обязательства заемщика является гарантия.

13 стр., 6057 слов

Правовые и учетные аспекты кредита

... (ст. 154 НК РФ). То есть НДС нужно начислить не на проценты, получаемые за пользование кредитом, а на само "тело" кредита. В то же время при возврате займа заимодавец ... деятельности" и Федеральном законе от 25.02.1999 N 39-ФЗ "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений". Под инвестициями понимается имущество, вкладываемое в объекты ...

При расторжении договора займа на основании статьи 453 Гражданского кодекса Российской Федерации кредитор вправе потребовать от должника возврата суммы займа, процентов за пользование займом и применения мер ответственности, установленных законом или договором. По договору займа отношения сторон носят денежный характер, и кредитор не вправе требовать передачи какого-либо имущества от заемщика.

Нарушение права кредитора на погашение кредита и уплату процентов является единственным и достаточным условием ответственности. Невозможность исполнения этих обязательств заемщиком в качестве денежных обязательств по смыслу статьи 416 Гражданского кодекса Российской Федерации не предусмотрена.

Отсутствие у должника необходимых денежных средств прямо отнесено к обстоятельствам, которые не могут быть признаны непреодолимой силой и, следовательно, основанием для освобождения его от ответственности за нарушение обязательства, предусмотренного пунктом 3 статьи 401 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Формами ответственности заемщика перед кредитором в случае нарушения обязательств по погашению кредита и уплате процентов являются возмещение убытков, взыскание договорных штрафов и взыскание процентов годовых, в том числе повышенных процентов за пользование заемными средствами.

По умолчанию в договоре о штрафном характере неустойки, позволяющем взыскать как неустойку, так и повышенные проценты, применяется принцип недопустимости применения двух мер ответственности за одно нарушение. Кредитор может предъявить требование о применении только одной из этих мер, не доказывая факт и размер убытков, понесенных им в случае неисполнения денежного обязательства.

При отсутствии соответствующих условий в договоре применяется пункт 1 статьи 811 Гражданского кодекса Российской Федерации. В этом случае нарушение заемщиком своей обязанности по погашению ссудного процента подлежит уплате из суммы, предусмотренной пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, со дня, когда он должен был быть возвращен, до дня его фактического возврата кредитору независимо от уплаты процентов, предусмотренных договором.

Кредитор также может быть привлечен к ответственности за неисполнение своих обязательств. в частности, договором может быть предусмотрена его ответственность за немотивированный (неуважительный) отказ в предоставлении кредита, предоставление его в меньшем размере или с нарушением условий. Наряду с уплатой неустойки (процентов) виновная сторона обязана полностью возместить другой стороне убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением договора, если такая форма ответственности последней не исключена.

Если счет заемщика находится в том же банке, который представляет кредит, или если кредит выдается из кассы банка, то обычно нет временного промежутка между списанием соответствующей суммы с корреспондентского счета банка и внесением ее на счет клиента (или выдачей ее из кассы).

Однако если счет заемщика находится в другом банке, то дата выдачи кредита может быть определена двумя способами: с момента

снятия денежных средств с корреспондентского счета банка или

зачисления денежных средств на расчетный счет клиента.

Ответственность по кредитному договору может быть возложена как на заемщика, так и на кредитора. Заемщик несет ответственность по правилам статьи 811 ГК РФ, если иное не установлено законом или договором займа.

Его ответственность заключается в дополнительной денежной нагрузке, связанной с выплатой повышенных процентов по просроченному кредиту. Размер процентов определяется в соответствии со статьей 395 ГК РФ и обычно увеличивается в договоре до пределов, которые определяются интересами банка. Только тогда, когда деньги зачисляются на счет кредитора. Срок погашения полученного кредита определяется либо непосредственно в кредитном договоре, либо в срочном обязательстве-документе, который формирует поступление каждой суммы клиентом в пределах общей суммы кредитного договора. Факт погашения кредита на практике справедливо связывается с моментом списания денежных средств с текущего (или иного) счета клиента или с моментом зачисления денежных средств на специальный кредитный счет клиента.

Если момент исполнения заемщиком обязательства по возврату суммы денежных средств, переданной ему по кредитному договору, не согласован сторонами, то кредит следует считать погашенным

Кроме того, в договоре может быть предусмотрена специальная ответственность за нецелевое использование полученных средств или за уменьшение (утрату)стоимости обеспечения кредита. Указанное обязательство клиента также должно быть предусмотрено в договоре. Банк может предоставить кредит без указания цели кредита. Однако на практике это случается крайне редко.

Когда цель кредита указана в кредитном договоре, клиент обязан использовать полученные средства для финансирования расходов, на которые они предусмотрены.

Банки, как кредиторы, чаще всего принимают различные меры по обеспечению исполнения обязательств заемщиков. Наиболее распространенным методом обеспечения является залог. Обращение взыскания на заложенное имущество является правом, а не обязанностью банка. Еще одним способом обеспечения обязательства заемщика является гарантия.

При расторжении договора займа на основании статьи 453 Гражданского кодекса Российской Федерации кредитор вправе потребовать от должника возврата суммы займа, процентов за пользование займом и применения мер ответственности, установленных законом или договором. По договору займа отношения сторон носят денежный характер, и кредитор не вправе требовать передачи какого-либо имущества от заемщика.

Нарушение права кредитора на погашение кредита и уплату процентов является единственным и достаточным условием ответственности.

Невозможность исполнения этих обязательств заемщиком в качестве денежных обязательств по смыслу статьи 416 Гражданского кодекса Российской Федерации не предусмотрена.

Отсутствие у должника необходимых денежных средств прямо отнесено к обстоятельствам, которые не могут быть признаны непреодолимой силой и, следовательно, основанием для освобождения его от ответственности за нарушение обязательства, предусмотренного пунктом 3 статьи 401 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Формами ответственности заемщика перед кредитором в случае нарушения обязательств по погашению кредита и уплате процентов являются возмещение убытков, взыскание договорных штрафов и взыскание процентов годовых, в том числе повышенных процентов за пользование заемными средствами.

По умолчанию в договоре о штрафном характере неустойки, позволяющем взыскать как неустойку, так и повышенные проценты, применяется принцип недопустимости применения двух мер ответственности за одно нарушение. Кредитор может предъявить требование о применении только одной из этих мер, не доказывая факт и размер убытков, понесенных им в случае неисполнения денежного обязательства.

При отсутствии соответствующих условий в договоре применяется пункт 1 статьи 811 Гражданского кодекса Российской Федерации. В этом случае нарушение заемщиком своей обязанности по погашению ссудного процента подлежит уплате из суммы, предусмотренной пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, со дня, когда он должен был быть возвращен, до дня его фактического возврата кредитору независимо от уплаты процентов, предусмотренных договором.

Кредитор также может быть привлечен к ответственности за неисполнение своих обязательств. в частности, договором может быть предусмотрена его ответственность за немотивированный (неуважительный) отказ в предоставлении кредита, предоставление его в меньшем размере или с нарушением условий. Наряду с уплатой неустойки (процентов) виновная сторона обязана полностью возместить другой стороне убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением договора, если такая форма ответственности последней не исключен.

Виды кредита

Товарный кредит

Товарный кредит, который регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, следует отличать от денежного кредита.

В хозяйственной деятельности возникает необходимость временного заимствования сырья, материалов, семян и других товаров массового производства при условии их возврата в сроки, установленные договором.

В настоящее время широко распространены операции по приобретению имущества на условиях товарного кредита. суть его в том, что вместо денег покупатель (заемщик) получает вещи (товары).

кредитором по такому договору может быть любое юридическое или физическое лицо, а не только банк или кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию.

Договор товарного займа сочетает в себе признаки договора купли-продажи и кредитного договора, поэтому существенные условия последнего (предоставление займа заемщику на согласованных условиях и его обязанность вернуть полученный заем и уплатить проценты) дополняются условиями о количестве, наименовании товара и т. д. По условиям настоящего договора каждая из сторон выполняет двойную роль: продавец товара является одновременно кредитором, а покупатель-заемщиком. Практическая значимость для его сторон также очевидна.

Во-первых, право собственности на товар переходит от продавца к покупателю в соответствии с правилами договора купли-продажи. Причем это происходит в момент фактической передачи товара покупателю или перевозчику (если иное не указано в договоре).

Во — вторых, покупатель — заемщик выплачивает продавцу-кредитору проценты, предусмотренные договором о предоставлении отсрочки или рассрочки платежа за товар. Поскольку уплата процентов является платой за отдельную услугу продавца-кредитора, они не включаются в стоимость проданного товара. Для него полученные проценты считаются доходом от внереализационных операций. Для покупателя-заемщика уплаченные проценты относятся на себестоимость

В-третьих, покупателю предоставляется отсрочка или рассрочка платежа за товар, что позволяет ему оплатить стоимость приобретенного товара по частям, в том числе за счет средств, полученных от дальнейшей продажи этого товара, при отсутствии или недостатке денежных средств.

в-четвертых, к отношениям по договору займа применяются правила, предусмотренные для отношений по договору займа (пункт 2 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Следовательно, продавец-кредитор в случае нарушения сроков и порядка оплаты товара в рассрочку вправе потребовать от покупателя — заемщика возврата неоплаченного товара и процентов за рассрочку, что соответствует пункту 2 статьи 811 ГК РФ.

Такой возврат товара является бесплатным и не влечет за собой обязательств сторон по исчислению и уплате соответствующих налогов. это подтверждается положением статьи 39 НК РФ, где реализация товаров признается передачей права собственности на товары на возмездной основе одним лицом другому лицу. особенность данного договора позволяет покупателю избежать убытков, связанных с необходимостью оплаты некачественного товара в случае возникновения трудностей при дальнейшей реализации товара, а продавцу — вернуть товар.

Исходя из нормы пункта 4 статьи 488 Гражданского кодекса Российской Федерации, договор товарного кредита является возмездным. По договорам, предусматривающим отсрочку платежа, проценты начисляются заемщику в качестве платы за предоставленный кредит. Размер процентов по таким договорам и порядок их уплаты определяются договором (пункт 1 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Если сумма процентов не установлена, то их размер определяется ставкой рефинансирования ЦБ РФ на день выплаты долга или его части. Проценты начисляются с момента поставки товара покупателю.

Поскольку товарный кредит не предоставляет денежные средства в пользование, проценты по нему не относятся к операционным расходам (пункт 11 Положения по бухгалтерскому учету «расходы организации» 10/99).

Как указывалось выше, в случае неисполнения покупателем (заемщиком) своих обязательств по обеспечению возврата суммы кредита продавец (кредитор) вправе потребовать возврата неоплаченного товара вместе с причитающимися процентами. Более того, проценты в установленном договором порядке могут быть взысканы по требованию продавца до дня, когда должна быть произведена оплата.

Но выплата по товарному кредиту в виде процентов не может считаться неустойкой. Эта мера предусмотрена статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации. При возврате суммы займа в срок ее проценты выплачиваются в порядке и размере, предусмотренных пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, со дня ее возврата независимо от уплаты процентов. Покупатель (заемщик) должен учитывать, что отсутствие денежных средств, необходимых для погашения задолженности по договору, не является основанием для его освобождения от уплаты процентов в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации (пункт 5 Постановления № 13/14).

Таким образом, если покупатель допускает несвоевременную оплату переданного товара, то по истечении срока оплаты с него взыскиваются как проценты за пользование товарным кредитом, так и проценты в виде неустойки за несвоевременную оплату. Более того, такие санкции включаются во внереализационные расходы и уменьшают налогооблагаемую прибыль (пункт 15 Положения о составе расходов; пункт 12 ПБУ 10/99).

Коммерческий кредит

В своей наиболее обобщенной форме коммерческий кредит представляет собой ссуду одного предприятия другому и противопоставляется банковскому кредиту, осуществляемому исключительно банками или другими кредитными учреждениями. Договором, относящимся к передаче имущества другой стороне денежных сумм или иных вещей, определяемых родовыми признаками, может быть предусмотрено предоставление кредита, в том числе в форме аванса, авансового платежа, отсрочки и рассрочки платежа за товары, работы или услуги (коммерческий кредит), если иное не установлено законом (пункт 1 статьи 823 ГК РФ).

Как видно из правовой структуры коммерческого кредита, его правовое значение предопределяется возможностью авансового платежа, авансового платежа, отсрочки или рассрочки платежа за товары, работы и услуги. Отметим, что возможность авансовых платежей и авансовых платежей предусмотрена и в других видах договоров, таких как договор (Статья 711 ГК РФ), бытовой договор (Статья 735 ГК РФ), гражданско-технический договор (Статья 746 ГК РФ), договор на выполнение научно-исследовательских работ, опытно-конструкторских и технологических работ (статья 781 ГК РФ), а также в ряде других обязательств.

Законодатель прямо указывает, что правила главы 42 применяются к коммерческому кредиту, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства (пункт 2 статьи 823).

Следовательно, данная норма права подразумевает, что предоставление коммерческого кредита, не связанного с исполнением обязательств, не допускается.

Это предусмотрено и другими положениями Гражданского кодекса Российской Федерации.

Особенно остро этот вопрос стоит при разрешении споров между бизнес-структурами и государственными налоговыми органами. И вот почему. В силу главы 45 Гражданского кодекса Российской Федерации, в частности пункта 2 статьи 846 и статьи 850, все кредитные операции осуществляются банками или кредитными организациями на основании специального разрешения, именуемого лицензией.

Однако на практике бизнес-структуры часто одалживают деньги друг другу, завуалируя эти операции как им заблагорассудится-бесплатное оказание услуг, временное оказание финансовой помощи, кредит на условиях возвратности и т. д. Однако цель всех этих договоров одна и та же: дать заем (или ссуду) с определенной выгодой для кредитора (реже без выгоды).

При этом налоговые органы считают, что предоставление займов под проценты (в том числе в форме займа) юридическим лицом, не имеющим соответствующей лицензии, а также выступающим в качестве коммерческой организации, не допускается. Такая деятельность должна быть признана не соответствующей закону.

Та же идея заложена и в рекомендациях Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. Однако в том же письме Высшего Арбитражного Суда РФ дается оговорка, что закон не запрещает перечислять заемщику организацией, не имеющей лицензии на осуществление кредитных операций, собственные временно свободные денежные средства на условиях уплаты определенных процентов, если такая деятельность не носит систематического характера.

Изучая кредитный договор, я пришел к выводу, что этот вид договора имеет достаточно широкую нормативную базу. Это свидетельствует о высокой распространенности и значимости кредитного договора, что порождается актуальностью его заключения в настоящее время. А это требует четкого законодательного закрепления и регулирования. Основными источниками законодательства являются Гражданский кодекс (в частности, глава 42), Закон РФ» О банках и банковской деятельности «от 2.12.1990 г.,» О валютном регулировании и валютном контроле «от 9.10.1992 г.,» О Центральном Банке Российской Федерации » от 10.07.2002 г. и др.

Законодатель четко определяет, что кредитный договор основывается на консенсуальной и двусторонне обязывающей модели, имеющей безусловно возмездный характер.

Если круг потенциальных заемщиков и кредиторов специально не ограничен законом, то статья 819 ГК РФ четко указывает, что кредитором по договору займа может быть только банк или иное кредитное учреждение. Банк как посредник на финансовом рынке, выдав кредит, подвергается кредитному и процентному риску, а также риску ликвидности.

Возникновение этих рисков обусловлено объективными обстоятельствами, положением банка как аутсайдера по отношению к заемщику. К таким обстоятельствам относятся либо неявные (в том числе недобросовестные) действия заемщиков, либо скрытая информация,либо и то, и другое. перечисленные выше риски являются рисками самого банка, но после определенного предела они становятся рисками его клиентов (владельцев депозитов, как срочных, так и до востребования).

Именно специфика банка как продавца чужих денег требует повышенной защиты интересов банка и его клиентов.

Как правило, банки выдают целевые кредиты, а цель кредита указывается в кредитном договоре. Очень важно, чтобы цель была правильно сформулирована, так как неправильное использование дает банку право произвести досрочное списание кредитных средств, наложить штраф на заемщика. Уголовный кодекс Российской Федерации предусматривает наказание за нецелевое использование кредита.

Срок, в течение которого кредитные средства должны быть переданы заемщику, должен быть четко и недвусмысленно сформулирован, а также санкции за его нарушение.

Договором займа может быть предусмотрена какая-либо форма обеспечения обязательств заемщика, например залог; обычно в таких случаях делается оговорка, что договор займа вступает в силу только со вступлением в силу договора залога. Если в вашем кредитном договоре будет существовать такая оговорка, то важно, чтобы срок кредита, указанный в количестве дней с момента присоединения к кредитному договору, действовал, а не с момента подписания, поскольку залог может быть оформлен достаточно долго, что приведет к истечению срока кредита, предусмотренного договором, и позволит кредитору оспорить этот срок.

В случае, если одна сторона — кредитор (заимодавец) передает другой стороне — заемщику на условиях возвратности какие-либо товары, сырье и т.п., отношения сторон регулируются договором займа или товарного займа. Товарный кредит или кредитный договор аналогичны по содержанию прав и обязанностей сторон соответственно кредитному договору и кредиту наличными. Тем не менее существует ряд особенностей, отличающих договор займа от договора товарного займа.

В отличие от обычного займа или договора товарного займа или договора займа объектом отношений являются объекты, предметы, отличные от денежных средств, и кредитором может быть любой хозяйствующий субъект, а не только кредитная организация, как в обычном кредитном договоре, абсолютно тождественными являются время возникновения обязательства кредитора (кредитора) о соблюдении письменной формы кредитного договора и т. д.

Есть и другая форма кредитования-коммерческая. Коммерческие кредиты включают в себя: авансовый платеж, авансовый платеж, рассрочку, отсрочку платежа за предоставленные товары, работы, услуги. Таким образом, можно утверждать, что коммерческий кредит-это не самостоятельное кредитное обязательство, а обязательство, возникшее из договоров купли-продажи товаров, оказания услуг, выполнения работ и т. д. К коммерческому кредиту применяются правила, содержащиеся в главе 42 ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами, регулирующими договоры, из которых возникает платежное обязательство (статья 823 ГК РФ, п. 2).

Хотя отношения по кредитному договору выражены в гражданском праве, новый Уголовный кодекс также регулирует некоторые аспекты, вытекающие из этих отношений. Это свидетельствует о распространенности совершения преступления в сфере кредитных отношений.

Статья 176 УК РФ предусматривает следующую ответственность за незаконное получение кредита. Получение кредита путем предоставления кредитору заведомо ложных сведений о финансово-экономическом состоянии организации или индивидуального предпринимателя считается незаконным. Статья 177 УК РФ предусматривает ответственность за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности в крупном размере.

Список литературы

[Электронный ресурс]//URL: https://pravsob.ru/kursovaya/zaklyuchenie-kursovoy-rabotyi-o-kreditnom-dogovore/

  1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26.01.96 г. № 14-ФЗ, принятый Государственной Думой 22.12.95 г.
  2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.96 г. № 63-ФЗ, принятый гос. Думой 24.05.96.
  3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 2) от 05.08.00 г. № 117 — ФЗ, принятый гос. Думой 19.07.00.
  4. Федеральный закон» О банках и банковской деятельности » от 02.12.90 г. № 395 — 1.
  5. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации» от 10.07.2002 г.
  6. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21.11.1997 N 129-ФЗ.
  7. Федеральный закон «О Государственном внутреннем долге Российской Федерации»

    13.11.28. Постановление Правительства Российской Федерации «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 11.04.2001 г. N 326

  8. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 1.07.96 г. № 6/8.
  9. Постановление Пленума ВАС РФ от 07.10.97 г. № 4430/97.
  10. Постановление Пленума ВАС РФ от 30.11.99 г. № 7462/98.
  11. Постановление Пленума ВС и вас от 08.10.98, № 13/14.
  12. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 23.07.98 N 75″О порядке применения федеральных законов, регулирующих регистрацию кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности».