Незаконное получение кредита среди преступлений в сфере экономической деятельности

метки: Незаконный, Кредит, Получение, Преступление, Ущерб, Объект, Россия, Ответственность

За период проведения в нашей стране экономических реформ умышленное невыполнение заемщиками своих обязательств перед кредиторами приблизилось к «норме» взаимоотношений между хозяйствующими субъектами, кредитными организациями и гражданами.

Происходящие в России экономические и политические преобразования определили необходимость реформирования всей правовой системы в целом и уголовного законодательства в частности. Переход к новым экономическим отношениям, ориентированным на свободное развитие рыночной экономики, на свободное предпринимательство, честную конкуренцию при равенстве всех форм собственности, создал (как побочный продукт) условия для совершения общественно опасных деяний, ранее не известных уголовному законодательству.

Общественная опасность злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности очевидна: оно не только нарушает порядок ведения экономической деятельности, но и причиняет крупный ущерб государству, иным кредиторам.

Отсутствие объективных условий для надлежащей и быстрой судебной защиты гражданско-правовыми средствами нарушенных прав кредиторов и иных заимодавцев способствовало появлению нового для России вида организованной преступной деятельности, связанной с самоуправным истребованием долгов, принудительным исполнением обязательств перед кредиторами.

В связи с такими обстоятельствами необходимость принятия уголовно-правовых норм, устанавливающих ответственность за незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, была продиктована самой жизнью. К сожалению, можно констатировать, что и с принятием этих самостоятельных уголовно-правовых норм окончательно не решена проблема привлечения к уголовной ответственности лиц, виновных в совершении данных преступлений, поскольку у правоприменителя появились затруднения в практическом применении этих статей, что подтверждают и материалы настоящего исследования.

Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности предусмотрена нормами гл. 22 УК РФ. Как показывает статистика, в России является актуальной проблема борьбы с преступлениями в сфере экономической деятельности. Размер материального ущерба, причиненного экономическими преступлениями, в 2009 г. составил более 1 трлн руб. и показал почти восьмикратный рост по сравнению с 2008 г., по данным следственного комитета при МВД .

Ревизия дебиторской задолженности

... деятельностью ревизуемой организации, письменное предписание о восстановле­нии бухгалтерского учета в проверяемой организации. Ревизия проводится после восстановления в проверяемой организации бухгалтерского учета. 3. Неистребованная дебиторская задолженность ... Если не удается уладить разногласия с помощью претензии, орга­низация-кредитор предъявляет иск в арбитражный суд не позднее четырех месяцев с ...

Резкий рост ущерба не коррелирует с фиксируемой преступностью: число зарегистрированных преступлений экономической направленности сократилось с 448 800 в 2008 г. до 428 000.

Степень научной разработанности темы.

Предметом выступают преступления в сфере экономической деятельности, а непосредственным объектом – незаконное получение кредита.

Целью курсовой работы, Задачи исследования:

• дать общую характеристику преступлений в сфере экономической деятельности;

— изучить формы и другие объективные признаки незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности,

— анализ состава незаконного получения государственного целевого кредита, понятия государственный целевой кредит применительно к уголовному праву, соотношения между собой всех признаков составов преступлений, предусмотренных ч. 1 и ч. 2 ст. 176 УК РФ;

• выявить критерий отграничения незаконного получения кредита от мошенничества.

Методологическую базу

историко-юридический — применительно к изучению исторического опыта регламентации уголовной ответственности за преступления, посягающие на сферу кредитных отношений;

сравнительно-правовой — при анализе уголовно—правовых норм зарубежного законодательства об ответственности за преступления, сходные с предусмотренными ст. ст. 176 и 177 УК РФ;

формально-логический — при анализе признаков составов преступлений, предусмотренных ст. ст. 176 и 177 УК РФ и толковании данных правовых норм.

Основные положения, выносимые на защиту.

1. Общественные отношения, складывающиеся в сфере кредитования, обладают определённой спецификой и могут быть определены как экономические отношения, складывающиеся в процессе предоставления, использования и возврата кредитных ресурсов различными субъектами экономики .

2. Критерием отграничения преступления, предусмотренных ч.ч. 1 и 2 ст. 176 УК РФ, от гражданско — правового или иного деликта является размер причинённого материального ущерба, поэтому уголовная ответственность за незаконное получение кредита, льготных условий кредитования, а также незаконного получения или нецелевого использования государственного целевого кредита может наступить только в случае причинения указанными деяниями крупного ущерба, размер которого — 250 тыс. рублей — определён в примечании к ст. 169 УК РФ. Под термином «кредит» в ч.1 ст. 176 УК РФ следует понимать как денежный (банковский), так и товарный и коммерческий кредиты, предусмотренные гражданским законодательством.

Состав преступления связанного с незаконным получением кредита

... понимает общественные отношения, обеспечивающие интересы государственного бюджета в сфере государственного целевого кредитования, А.Н. Гуев — порядок получения государственных кредитов, равно как и характер его использования Предметом преступления по ч. 1 ст.176 УК ...

3. Предметом преступления, предусмотренного ч.2 ст. 176 УК РФ, является особый вид кредита — государственный целевой кредит. Нормативного определения данного понятия не содержится в УК РФ и иных законах. Исходя из смысла действующего бюджетного законодательства, представляется правильным под государственным целевым кредитом понимать бюджетный кредит и бюджетную ссуду, предусмотренные нормами Бюджетного кодекса Российской Федерации. Под незаконным получением государственного целевого кредита следует понимать получение его любыми противоправными действиями, в том числе и включёнными в диспозицию ч.1 ст. 176 УК РФ.

Под использованием государственного целевого кредита не по прямому назначению следует понимать направление полученных кредитных средств нам любую цель, не предусмотренную условиями предоставления указанного кредита. В случае, когда при предоставлении государственного целевого кредита формулируются несколько целей, недостижение одной из них делает использование кредита в целом нецелевым.

Под «незаконным получением государственного целевого кредита» понимаются любые противоправные способы получения указанных средств, в том числе и способ, содержащийся в ч.1 ст. 176 УК РФ.

«Использование государственного целевого кредита не по прямому назначению» имеет место в случае, когда совершаются действия, связанные с распоряжением полученными средствами в противоречии с условиями, сформулированными в нормативных актах о предоставлении государственного целевого кредита.

4.При незаконном получении кредита виновный не преследует цели безвозмездного изъятия, а его первоначальные намерения заключаются только в пользовании указанными средствами для удовлетворения хозяйственно-финансовых нужд организации, то при мошенничестве правонарушитель вообще не собирается возвращать полученный кредит. Об этом могут свидетельствовать факты сокрытия заемщиком данных о себе, переезд с места жительства и не сообщение об этом представителю коммерческой организации, использование кредита на иные цели, не предусмотренные договором о кредите.

Действия по завладению кредитными средствами из льготных бюджетных ассигнаций, если в основе ходатайства о предоставлении кредита лежал обман (организация-заемщик зарегистрирована на подставных лиц, установной деятельностью не занималась, документы содержат заведомо ложные сведения о ее хозяйственном положении и финансовом состоянии), должны квалифицироваться по ст. 159 УК.

Способы совершения преступления при мошенничестве, как и при лжепредпринимательстве и незаконном получении кредита, могут совпадать такие, как : 1) получение с целью присвоения тех или иных вещей напрокат; 2) представление в организацию подложных документов, доверенности на получение материальных ценностей и т.д. ; 3) выдача банком векселей, чеков, гарантийных писем; 4) учреждение лжефирмы, лжебанка или страховой компании; 5) при манипуляциях с кредитовыми авизо; 6) представление в качестве залога неполноценное, либо уже заложенное имущество, а иногда и не принадлежащее получателю кредита имущество и т.д.

Структура курсовой работы., Глава 1. Незаконное получение кредита среди преступлений в сфере экономической деятельности

1.1 Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

Глава 22 УК РФ предусматривает ответственность за преступления в сфере экономической деятельности. В этой главу входит 35 видов преступных деяний, совершаемых в сфере экономической деятельности. В УК в эту главу было внесено около 30 изменений и дополнений, что свидетельствует о том, что экономическая основа общества постоянно усовершенствуется, приводится в соответствие с политическими и социальными реалиями. Родовым объектом преступлений, предусмотренных гл. 22 УК РФ, являются общественные отношения, составляющие содержание всей экономики в целом. Видовым объектом выступают отношения по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных ценностей и услуг [18].

Государственное регулирование природоохранной деятельности

... жизнедеятельности, энциклопедические словари. 1. Окружающая среда как объект государственного регулирования Проблема управления природоохранной деятельностью ещё в начале 70-х годов XX ... решение экономических задач проблем сохранения окружающей природной среды для удовлетворения жизненных потребностей населения, является основной задачей управления природоохранной деятельностью, как ...

В качестве непосредственных объектов преступлений этой главы фигурируют конкретные общественные отношения, интересы в различных сферах экономической деятельности, на которые происходят преступные посягательства.

Кроме того, необходимо отметить, что преступления данной категории причиняют вред и дополнительным непосредственным объектам [19].

Что касается непосредственно уголовно-правового деяния как признака объективной стороны, то в составах преступлений, входящих в гл. 22 УК РФ, оно выражается как в виде действия (изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов), так и в виде бездействия (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности).