Внешнеторговые операции являются неотъемлемой частью торговой деятельности каждой страны. Нет государства, у которого в достатке бы имелось всё необходимое для поддержания определённого уровня жизни граждан своей страны без проведения торговли. И, безусловно, основной единицей, по которой происходит покупка/продажа товаров на рынках является цена.
Внешнеторговые операции осуществляются на мировых или региональных товарных рынках, и торговля на них осуществляется по мировым ценам. Именно эти цена характеризуются рядом особенностей, которые необходимо учитывать при расчёте контрактных и других цен.
В настоящее время в мире происходят постоянные изменения стратегий и методов регулирования как внутренних цен, так и цен на мировых рынках. Именно поэтому проблема изучения особенностей, характеристик и подверженности каждого вида цен к изменениям (слабым, сильным, резким, плавным) как никогда актуальна.
Целью данной работы является исследование понятий мировой и контрактной цен с целью выявления их основных характеристик и взаимозависимости. Объект исследования — внешнеторговые операции, предмет — мировые цены.
К задачам для достижения поставленной цели можно отнести:
§ Рассмотрение понятия мировой цены и её основных характеристик
§ Выделение основных видов мировых цен
§ Объяснение понятия контрактной цены
§ Выявление основных различий в виде поправок между контрактной и мировой ценами.
Мировые цены — текущие цены на товары, услуги, валюту, складывающиеся на мировом рынке. Традиционными центрами формирования мировых цен служат крупнейшие товарные, валютные, фондовые биржи.
Мировые цены — экспортные цены основных поставщиков конкретного товара и импортные цены в важнейших центрах импорта этого товара.
Не все цены внешнеторговых операций могут считаться мировыми, а только те, которые отвечают определённым условиям.
Мировая цена — это не застывшая, а динамично развивающаяся категория. Цены, которые сегодня признаются мировыми, вчера таковыми могли не являться, а завтра могут ими перестать быть в силу многих причин, например, изменения значимости отдельных территориальных рынков в структуре мирового рынка, роли и места на них отдельных продавцов и покупателей, форм, методов торговли и т.д.
Для признания экспортной или импортной цены мировой, она должна отвечать следующим условиям:
ü Это должна быть цена, по которой регулярно осуществляются внешнеторговые операции. Если операции по данной цене проводятся нерегулярно, такая цена не может считаться мировой.
Технология определения цены внешнеторгового контракта
... мировых рынков и цен; 2) применение системы коммерческих поправок к базисным ценам; 3) учет в цене внешнеторгового контракта ... определении цены контракта. Цена может быть по-разному зафиксирована во внешнеторговом контракте. В международной практике применяется четыре основных способа ... уровню производства; во-вторых, экспортно-импортные операции на этих рынках должны отличаться крупномасштабностью ...
ü Данная цена должна обслуживать крупные внешнеторговые сделки.
ü Такая цена должна обслуживать такие внешнеторговые операции, которые носят именно свободный коммерческий характер. Цены товарообменных внешнеторговых операций не являются мировыми, так как такие операции носят «связанный» характер, который предусматривает особые отношения между экспортёром и импортёром, в том числе и по поводу цены. Например, бартерные сделки, компенсация и т.д.
ü Цена должна относиться только к сделкам, совершаемым в условиях свободного торгово-политического режима. Например, цены на продукцию, реализуемую между странами СНГ, не могут быть мировыми.
1. Мировая цена отклоняется от внутренних цен.
2. Внутренняя цена — это стоимость, по которой продаётся продукция в стране происхождения и производства данной продукции. Внутренние цены определяются соотношением спроса и предложения.
— А цены мирового рынка базируются на интернациональной стоимости, формируемой ведущими странами-экспортерами. Как правило, мировая цена ниже внутренней, разница между ценами может составлять более 30%, при этом на готовые товары разница значительнее, чем на сырьевые, — это связано с более высоким уровнем тарифных и нетарифных барьеров при ввозе готовой продукции. Таким образом, внутренняя цена в большинстве случаев не предопределяет окончательно уровня мировой цены. Переход от внутренних цен к мировым состоит, как правило, из целой цепочки доплат: пошлины, компенсационные сборы (импорт), налоговые, амортизационные, транспортные и другие льготы, субсидии (экспорт).
4. Множественность мировых цен —
К факторам, формирующим множественность мировых цен, ещё относятся такие, как наличие значительного количества мировых или региональных товарных рынков, ценовая политика экспортёров и импортёров, различия в валютных курсах и другие.
5. Быстрое изменение мировых цен,
Каждая группа товаров на мировых рынках имеет свои особенности при формировании мировых цен. Условно все товары можно объединить в две большие группы: сырьё и продукция обрабатывающей промышленности.
Для нахождения мировой цены для сырьевых продуктов необходимо учитывать:
§ Географическое расположение источников сырья.
§ Тот факт, что ассортимент сырьевых товаров ограничен.
§ Мировыми ценами на сырьё служат экспортные цен стран — основных поставщиков. Количество данных стран ограничено, так что для исследований часто выбирают 2-3 страны.
§ Информация о мировых ценах на сырьё регулярно публикуется.
Для нахождения мировой цены для продукции обрабатывающей промышленности необходимо учитывать:
§ Мировыми ценами на продукцию обрабатывающей промышленности служат цены ведущих фирм-производителей, таких фирм много, поэтому для полноты картины часто выбирают около 10-20 компаний.
§ Имеется огромный выбор готовых изделий.
§ Имеются значительные различия в комплектации, качественных и технических показателях и условиях эксплуатации.
§ Сложность в сопоставлении технико-экономических параметров даже по аналогичным товарам.
Установление цен на товары и его методика
... Наконец, может быть установлена очень высокая цена для сокращения потребления того или иного товара (такая ситуация возможна, например, при установлении цен на алкогольные или табачные изделия). В случае ... путем «случайного» снижения цен. Сначала цена устанавливалась на максимально высоком уровне, а за тем происходило ее медленное снижение до уровня рыночных цен. Расчет производился на то, что даже ...
§ Отсутствие достаточной публикуемой информации о мировых ценах на продукцию обрабатывающей промышленности.
К публикуемым мировым ценам можно отнести:
Справочные цены.
Справочные цены делятся на:
Справочные цены экспортёров Справочные цены импортёров
Справочные цены экспортёров обычно рассчитываются на сырьевые товары, их также можно назвать базисными ценами. Базисная цена — цена на товар определённого качества и количества в определённом географическом пункте (например, устанавливаются на некоторые цветные металлы, пиломатериалы, синтетический каучук, отдельные виды машинотехнической продукции (автомобили, трактиры) и т.д.).
Основное условие поставки здесь — FOB (условия ФОБ предусматривают, что продавец обязан доставить товар в порт и погрузить на указанное покупателем судно; расходы по доставке товара на борт судна ложатся на продавца. В некоторых портах при поставках на условиях ФОБ расходы по погрузке несёт покупатель. Риск случайной гибели имущества или его повреждения возлагается на продавца — до момента пересечения товаром борта судна, и на покупателя — с указанного момента).
Справочные цены импортёров характерны для готовых товаров. Основные условия поставки здесь — CIF (когда товар погружен на транспортное средство в порту отгрузки, а продажная цена включает в себя стоимость товара, фрахт или транспортные расходы, а также стоимость страховки при перевозке) и CIP (продавец платит за перевозку и страхование до указанного пункта назначения, риски переходят, когда товар передан первому перевозчику).
Чаще всего, цены, указанные в справочниках завышены, так как зачастую являются идеальными вариантами для продавца. На практике завышение этих цен является основанием предоставления скидок некоторым покупателям. Эти цены регулярно печатаются в периодической печати (отраслевых газетах, журналах), специальных бюллетенях.
Цены прейскурантов, каталогов и проспектов
Прейскуранты отражают усреднённые ценовые показатели. Они используются в коммерческой практике на рынках проката черных металлов, угля, некоторых видов дорожно-строительного оборудования, металлообрабатывающих станков, автомобилей, бытовой электронной аппаратуры, промышленных товаров широкого потребления. В прейскурантах указывается краткое описание товара и несколько определяющих характеристик (например, мощность, производительность).
А каталоги и проспекты, как правило, отражают цены на конкретные виды товаров. Они отличаются от справочных цен, прежде всего, тем, что разрабатываются и публикуются непосредственно продавцами; в фирменных источниках по сравнению со справочной литературой приводятся, как правило, более подробные технические описания товаров, нередко — с иллюстрациями.
Цены международных аукционов
Цены аукционов делятся на конечные (максимальные, по которым осуществляется продажа) и базисные (начальные, в качестве которых иногда могут выступать конечные цены предыдущего аукциона), некоторые также выделяют промежуточные цены (предлагаемые потенциальными покупателями в процессе аукциона).
Особенности ввоза подакцизных товаров, подлежащих маркировке акцизными марками
... (3,77%), Италия (3,63%), Корея (3,01%). Если рассматривать товарную структуру оформления акцизных товаров в 2012 году, то можно отметить тот факт, что алкогольная продукция ... Предметом исследования является порядок таможенного контроля таких товаров. 1.1 Общая характеристика подакцизных товаров Подакцизный товар - термин, обозначающий товар, в цену которого включается косвенный налог - акциз. Акциз ...
Цены таких аукционов наиболее близки к реальным мировым ценам, поэтому цены международных аукционов являются надёжным основанием для формирования контрактных цен на продукцию международных товарных аукционов. Они публикуются регулярно, за исключением случаев, когда победитель аукциона не хочет раскрывать потраченную сумму.
Соотношение между начальной и конечной ценой зависит от типа проводимого аукциона. Бывает два типа аукционов: проводимые по английской системе и по голландской. Английская система считается классической, при ней продавец сообщает потенциальным покупателям минимальную цену, после который следуют предложения с её увеличением. Товар достаётся тому, что предложил самую высокую цену. В итоге конечная цена получается выше начальной.
При голландской системе продавец, наоборот, сообщает самую высокую возможную цену на данный товар. Если желающих приобрести его по данной цене нет, продавец постепенно снижает цену. Товар достаётся тому, кто первым дал согласие на покупку. В итоге конечная цена получается ниже начальной, однако она всё равно считается максимально возможной для данного вида товара. Голландскую систему проведения аукционов чаще использую для продажи скоропортящихся продуктов (овощи, фрукты, цветы и т.д.)
Цены международных торгов
Цены торгов распространяются на технически сложную и капиталоемкую продукцию, например, металлургическое, подъёмно-транспортное, энергетические, сельскохозяйственное оборудование и т.д.
К главным особенностям, которые влияют на формирование мировой цены, здесь относятся:
Заранее определяется объём заказа на поставку товаров или объём работ.
Установленный объём заказов публикуется в специальном документе — тендере.
Определяются основные условия выполнения заказа.
Вид торгов (торги бывают закрытые и публичные, при публичных (открытых) торгах количество участников больше, чем при закрытых, конкуренция сильнее, а значит, цены ниже, ежели при проведении закрытых торгов).
В ходе торгов выигрывает тот, кто сделал наиболее выгодное предложение. Если говорить конкретно о цене, то здесь важно предложение о минимальной цене. Конечно, везде есть свои исключения. Бывают ситуации, когда заказчик принимает не предложение с самой низкой ценой, а предложение фирмы, с которой он имеет уже длительные деловые отношения и в которой он уверен. Нередко выбор осуществляется по политическим соображениям, например, передавая тендер отечественной компании для поддержки отечественного производителя.
Биржевые котировки
Биржевые котировки — цены реальных сделок, контрактов, так как они доступны, «не стареют», а, наоборот, опережают аналитическую информацию по рынку и объективны, так как формируются в условиях торга между продавцом и покупателем.
Биржевые цены в наибольшей степени соответствуют требованиям, предъявляемым к мировым ценам (масштабность и регулярность сделок, доступность), и потому именно их используют в качестве мировых. В отношении биржевых товаров они применяются не только в рамках биржевой торговли, но и для проверки цен по сделкам, совершаемым вне биржи, например по прямым поставкам. Биржевые цены могут быть положены в основу расчета или проверки обоснованности цен товаров, тесно связанных с биржевыми, например сырья для производства биржевых товаров или готовой продукции, изготовленной из биржевых товаров. Например, биржевые котировки цветных металлов позволяют проверить обоснованность цен на руды этих металлов, т.е. на исходное сырье, приобретаемое по внебиржевым каналам.
Базисные условия поставок товаров
... и выгрузке, передачей товара покупателю. В них также содержатся сведения о порядке оформления соответствующих документов. Базисные условия поставок служат основанием для определения цены товара и момента исполнения продавцом обязанности по передаче товара покупателю и ...
Цены фактических внешнеторговых сделок
Цены фактических сделок различаются в зависимости от форм торговли на цены текущих и цены долгосрочных контрактов.
В связи с особенностями механизма формирования цены фактических сделок по текущим контрактам отличаются от других видов мировых цен, прежде всего от справочных, прейскурантных и цен предложений. Как правило, эти цены ниже указанных видов цен на величину скидки (например, по алюминию, никелю, меди — на 20-50%).
Цены предложения крупных фирм-производителей —
Расчётные цены
Расчётные цены публикуются национальной или международной статистикой.
Получить расчётную цену можно также на основе данных ежемесячных сборников национальной таможенной статистики. Однако сравнение данных национальной статистики разных стран сопряжено с трудностями, связанными с различным уровнем детализации товарных групп, разными характеристиками изделий, качественными показателями. Кроме того, в рамках одного и того же источника в течение определенного периода времени происходит изменение номенклатуры товаров, вызванное структурными сдвигами в экспорте и импорте и замещением под влиянием научно-технического прогресса устаревших моделей новыми (это особенно характерно для готовых изделий), а также замена одних единиц измерения другими.
Мировые цены всегда даются с указанием базисных условий поставки, что отражает включенную в цену величину дополнительных расходов, связанных с хранением, погрузкой-разгрузкой, транспортировкой, страхованием, таможенным оформлением и т.д. В зависимости от базисных условий поставки эти расходы по-разному распределяются между продавцом и покупателем. При этом в цену включается лишь та их часть, которую берет на себя продавец. Чем меньше дополнительные расходы продавца, тем ниже цена. Обобщённая информация главы 2 содержится в Приложении 1.
Перечисленные виды цен составляют информационный массив данных по ценам мирового рынка. По лёгкости и возможности быстрого получения этих данных они делятся на:
- публикуемые и распространяемые по другим доступным каналам цены, к которым относятся справочные, биржевые, аукционные, цены каталогов, проспектов. Иногда публикуются цены прейскурантов и торгов.
- цены, получаемые по специальным каналам — путем особых запросов или подсчетов.
Такими являются цены предложений и расчетные цены. В ряде случаев таким образом можно получить и цены прейскурантов.
Если провести небольшой анализ источников информации о ценах мирового рынка, стоит отметить, что информация о ценах на основные виды сырья и топлива, сельскохозяйственную и лесную продукцию публикуется чаще, нежели информация о ценах на машины, оборудование и др. похожую продукцию. В первую очередь это связано с тем, что из-за существенной качественной и детальной разнородности изделий очень сложно собрать и анализировать информацию.
Контрактная цена
Составить международный контракт при совершении внешней торговли, в первую очередь, крайне важно по причине того, что в контрактах зафиксирована основные условия по сделке:
Оптимизация издержек в процессе закупок товаров производственного назначения
... минимальным ценам с учетом выполнения условий экономической эффективности. Этим и определяется актуальность темы данной дипломной работы. Целью данной работы является подробное рассмотрение основных путей снижения издержек в процессе закупки товаров производственного назначения. Основными ...
§ Единицы измерения цены (показатель, отражающий, на какие единицы товара установлена контрактная цена)
§ Базисные условия поставки (базис цены)
§ Валюта цены
§ Уровень и способ фиксации цен
§ Сроки и условия поставки
§ И т.д.
Для контрактной цены характерны следующие единицы измерения:
- Натуральные единицы измерения (вес, длина, объём) или счётные единицы (сотня, дюжина).
- Весовая единица, рассчитанная на основе базисного содержания основного вещества в товаре.
Такие единицы рассчитываются для железной руды, концентратов, химического сырья и т.д.
- Весовая единица в зависимости от колебаний натурального веса, содержания примесей и влажности.
В тех случаях, когда по одному контракту доставляются товары разного ассортимента, цена устанавливается за единицу каждого указанного товара. Также указываются базисные условия поставки, т.е. базис цены. Сюда входят расходы, связанные с доставкой товара от экспортёра к импортёру: затраты на транспорт, погрузку, разгрузку, страховка и таможенное оформление.
В международных контрактах цена может быть зафиксирована в любой момент. В зависимости от того, как зафиксирована цена, бывают следующие виды контрактных цен:
Твердая цена или фиксированная цена, Цена с последующей фиксацией, Подвижная цена -, Цена, фиксируемая путем скольжения или скользящая цена
Хоть и считается, что контрактная цена ориентирована и на мировую цену, и на внутреннюю, национальную, контрактная цена может отличаться от мировой и базовой за счёт системы ценовых поправок, принятых в международной практике. К основным таким поправкам относятся:
— Поправка на вид валюты (в документах, где обоснована цена, валюта цены может отличаться от валюты, выбранной для заключения конкретного договора. В таких случаях необходимо привести две разные валюты к единой, лучше всего выбирать ту, в которой заключается конкретный контракт).
2. Поправка на условия платежа (так как оплатить заказ возможно несколькими способами, например, наличными, авансом, картой и т.д. в зависимости от выбора вида платежа покупатель или продавец могут получить дополнительную выгоду. Например, если
— Правка на базисные условия поставки (в международной торговле используют базисные условия платежа, указанные в «Инкотермс», при этом конкурентные условия платежа (это показатели наиболее представительных условий заключения сделок для мирового рынка по конкретному товару)
При заключении внешнеторгового контракта купли-продажи стороны должны четко разделить между собой многочисленные обязанности, связанные с доставкой товара от продавца к покупателю. Базисные условия поставки обычно определяют такие обязанности и устанавливают момент перехода риска случайной гибели или порчи товара с продавца на покупателя. Базисными эти условия называются потому, что устанавливают основу (базис) цены в зависимости от того, включаются расходы по доставке в цену товара или нет.
Базисные условия контрактов составляются и описываются в «Инкотермс» — международных правилах по толкованию наиболее широко используемых терминов в области внешней торговли, в последней версии 2010 года, количество базисных условия поставки сокращено до 11 с 13, а некоторые термины изменены. Классификация 11 базисных условий поставки указана в Таблице 1.
Установление цен на товары
... одна из составляющих комплекса маркетинга, включающая установление фирмой цен на товары и способов их варьирования в зависимости от ситуации на рынке с целью овладения определенной рыночной ... области назначения цен. К внешним факторам относятся: вид отрасли. На отраслевых рынках цена имеет большее значение, чем на потребительских; структура отрасли. Проблемы ценообразования в условиях монополии, ...
Таблица 1.
Первая группа включает семь терминов, которые могут быть использованы независимо от избранного способа перевозки и независимо от того, используется один или несколько видов транспорта. К этой группе относятся термины EXW (Франко завод), FCA (Франко перевозчик), CPT (Перевозка оплачена до), CIP (Перевозка и страхование оплачены до), DAT (Поставка на терминале), DAP (Поставка в месте назначения) и DDP (Поставка с оплатой пошлин).
Они могут быть использованы, даже если морская перевозка вообще отсутствует. Вместе с тем важно помнить, что эти термины могут быть применены, когда частично при перевозке используется судно.
Во второй группе терминов «Инкотермс 2010» оба — пункт поставки и место, до которого товар перевозится покупателем, являются портами, и поэтому эти термины именуются «морские и внутренние водные правила». В эту группу входят термины FAS (Свободно вдоль борта судна), FOB (Свободно на борту), CFR (Стоимость и фрахт) и CIF (Стоимость,
В трех последних терминах опущено любое упоминание поручней судна (the ship’s rail) как пункта поставки, так как товар считается поставленным, когда он находится «на борту» судна. Это более точно отражает современную коммерческую реальность и исключает представление о том, что риск перемещается взад-вперед относительно воображаемой перпендикулярной линии.
Помимо данного разделения терминов на две группы можно их также разделить на 4 группы:
Группа E — Место отправки (Departure):. Ex Works (указанное место): товар со склада продавца
FCA . Free Carrier (указанное место): товар доставляется перевозчику заказчика
FAS . Free Alongside Ship (указан порт погрузки): товар доставляется к кораблю заказчика
FOB . Free On Board (указан порт погрузки): товар погружается на корабль заказчика
Группа C — Основная перевозка оплачена (Main Carriage Paid): CFR . Cost and Freight (указан порт назначения): товар доставляется до порта заказчика (без выгрузки)
CIF . Cost, Insurance and Freight (указан порт назначения): товар страхуется и доставляется до порта заказчика (без выгрузки)
CPT . Carriage Paid To (указано место назначения): товар доставляется перевозчику заказчика в указанном месте назначения
CIP . Carriage and Insurance Paid to (указано место назначения): товар страхуется и доставляется перевозчику заказчика в указанном месте назначения
Группа D — Доставка (Arrival):
DAP (Delivered at Place): Поставка в месте назначения
DAT (Delivered at Terminal): Поставка на терминале
DDP . Delivered Duty Paid (указано место назначения): товар доставляется заказчику, очищенный от пошлин и рисков
4. Поправка на инфляцию (все указанные в материалах, например, в конкурентных цены указываются за прошлые периоды в те периоды, по сравнению с нынешним, цены могли быть выше или ниже, так что необходимо учитывать инфляцию для установления контрактных цен)
Договор поставки товаров для государственных и муниципальных нужд
... нужд. Основной целью курсовой работы является детальный анализ института договора на поставку товаров для государственных нужд. Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи: раскрыть понятие государственного контракта (договора) на поставку товаров для государственных нужд; изучить специфику государственного контракта (договора) на поставку товаров для государственных нужд; ...
5. Поправка на серийность (на покупку партии товара цена будет ниже ежели брать всего один товар, поправка на серийность предполагает скидки, просто установленные шкалы цен на определённое количества товара и т.д.)
Не стоит забывать, что не все цены могут стать мировыми, мировыми становятся только те, которые доступны для любого продавца и покупателя, постоянно участвуют во внешнеторговых операциях и т.д. При этом, несмотря на то, что все мы, казалось бы, постоянно живём в окружении цен, не все они легко поддаются анализу и сбору информации. Некоторые виды мировых цен, например, цены предложения крупных фирм-производителей ориентированы только на конечного потребителя, высылаются по их запросу и публикуются в массы крайне редко. А некоторые виды цен, например, такие как цены фактических внешнеторговых сделок, хоть и отражают вернее всего реальные мировые цены, публикуются крайне редко, так как экспортёры и импортёры редко заинтересованы в разглашении условий их сделок.
При этом стоит отметить, что информация о ценах на основные виды сырья и топлива, сельскохозяйственную и лесную продукцию публикуется чаще, чем информация о ценах на машины, оборудование и др. похожую продукцию. В первую очередь это связано с тем, что из-за существенной качественной и детальной разнородности изделий очень сложно собрать и анализировать информацию.
Мировые цены являются основой формирования внешнеторговых контрактных цен, но, несмотря на то, что контрактные цены ориентированы на мировую цену, они могут отличаться от мировых за счёт системы ценовых поправок, принятых в международной практике. К таким поправкам относятся поправка на валюту, на условия поставки, на инфляцию, конвертацию и так далее.
Если говорить об условиях поставки, нельзя забывать о терминах, установленных в международном сообществе; сайт «Инкотермс», публикующий официальные объяснения к ним, с годами сократил список терминов с 13 до 11, они подразделяются на 4 группы и их крайне важно знать при составлении контрактов, так как одним из важных пунктов в таких договорах являются как раз условия поставки, поэтому для сохранности груза и отсутствия недопониманий с экспортёром необходимо владеть терминологией.
Подытоживая исследования в области особенностей формирования мировых цен и их основных характеристик, необходимо отметить, что мировая цена — это не застывшая, а динамично развивающаяся категория. Цены, которые сегодня признаются мировыми, вчера таковыми могли не являться, а завтра могут ими перестать быть. Не стоит также забывать про специфику мировых цен: им свойственна множественность и быстрые изменения, чаще всего они ниже внутренних цен, а контрактные цены, хоть и опираются на сведения мировых, имеют свои особенности и поправки, которые указываются в контрактах при наличии сопутствующих условий.
1. Архипов А. Экономический словарь. М.: Проспект, 2016. — 672 с.
2. Баздникин А. Цены и ценообразование. Учебник и практикум. М.: Юрайт, 2015. — 372 с.
Контрактные цены
... товары выделяют стратегии: «снятия сливок»; «цены проникновения»; «среднерыночных цен». По степени изменения цены выделяют стратегии: «стабильных цен»; «скользящей падающей цены» или «исчерпания»; «роста проникающей цены». По степени дифференциации товаров и ... Структура реферата представляет собой введение, четыре главы, заключение, библиографический список. Глава 1. Значение стратегии ...
1. Голованова С. Международная торговля в развитии российских товарных рынков. М.: Форум, 2012. — 192 с.
2. Дюмулен И. Международная торговля. Экономика, политика, практика. М.: Минэкономразвития России <#»878742.files/image002.gif»>
