Понятие банковской операции — . Понятие банковской операции

Реферат

Опираясь на опыт различных развитых стран, можно сделать вывод, что важную роль в экономике, а также в обеспечении развития экономической и социальной сферы государства принадлежит банковской системе.

В современных условиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковской системы стремительно меняется. Очень важен поиск оптимальной формы устройства кредитной системы, эффективного механизма на рынке капиталов, а также новых методов обслуживания коммерческих структур. Таким образом, изучение деятельности банковских организаций очень актуально, а следовательно и их основа — осуществление банковских операций.

За последние годы современные технологии, а в частности информационные заметно увеличили объемы и качество предлагаемых банком продуктов, операций и услуг. Банковские организации в своей деятельности использует широкий перечень традиционных и новых, перспективных операций.

В этой связи, выбранная тема курсового исследования является достаточно актуальной.

Объектом исследования реферата является банковская система Российской Федерации, а предметом — система банковских операций.

Целью работы является изучение теоретических и практических сторон проводимых банками операций.

Для реализации поставленной цели необходимо решение следующих задач:

  • дать характеристику банковским операциям;
  • рассмотреть виды банковских операций;
  • изучение различий банковских операций и сделок на практике.

Реферат состоит из введения, одной главы, состоящей из двух частей, заключения и списка использованной литературы.

При написании реферата были изучены нормативно-правовые акты, монографическая и учебная литература, посвящённые данной теме.

Глава 1. Общая характеристика банковских операций

Необходимость банковских операций в первую очередь обусловлена функцией денег, говоря проще важностью денег в жизни человека. Деньги используются в наличных и безналичных расчетах, а также платежах. Деньги – это мера стоимости товаров, работ и услуг. У них отсутствуют индивидуально определенные признаки, поэтому переход денег от одного владельца к другому обусловлен большому риску утраты фактов, подтверждающих собственность на деньги. Сохранность денег – самое главное, чем обусловлена необходимость и потребность в банковских операциях. Это наглядно видно, когда для совершении сделки физическое или юридическое лицо обращается к услугам банка. Если денежных сумма невелика, то проще просто передавать ее из рук в руки. Но если это, к примеру, покупка машины, то участники сделки предпочитают участия банка в качестве посредника.

20 стр., 9592 слов

Ревизия операций по счетам в банке

... в учете банковских операций, но и полить рекомендации по их исправлению и недопущению в будущем. Целью данной курсовой работы является исследование методики проверки операций на счетах в банке. ... сущность операций по счетам в банке, .1Сущность, функции, виды и роль денег в экономике счет банк проверка контроль Деньги - ... не менее, не избавляли торговцев от необходимости взвешивать слитки и их части при ...

Кредитные организации с помощью банковских операций могут с достаточной надежностью привлекать, аккумулировать и размещать денежные средства своих клиентов.

С помощью сделок банки и банковские организации привлекают и размещают денежные средства клиентов. Необходимость использования банков и других кредитных организаций осуществляется с помощью банковских технологий, благодаря которым реализуются сделки, при которых одна из сторон привлекает чужие денежные средства и размещает их, получает проценты. Банки и банковские организации, обладая и используя необходимыми навыками и умениями могут это сделать с выгодой для себя и для клиентов, пользующихся их услугами. Исходя из вышеизложенного, можно дать определение понятию «банковская операция». Банковская операция – это определенная технология, сформировавшаяся в процессе многолетней практики работы кредитных организаций. Банковские операции проводятся самим банком. К примеру, клиент хочет перечислить денежную сумму со своего счета на счет своему контрагенту. Все дальнейшие действия происходят без клиента. Банк списывает денежные средства с счета клиента, после он списывает деньги с счета корреспондента. Параллельно он дает указание банку-корреспонденту зачислить денежную сумму на счет, который указал клиент. Все банковские операции, проводящиеся по желанию клиента, — это действия банка, находящиеся вне поля зрения самого клиента. Клиент не может вмешиваться в ход банковской операции.

Если говорить образно, банк – это машина, а банковские операции – это сама работа этой машины. Центральный банк Российской Федерации производит эмиссию наличных денег, а все остальные банки обеспечивают наличное и безналичное денежное обращение.

В законодательстве отсутствует определения банковской операции, как отсутствует и определения банковской деятельности, хотя эти термины и используются часто в различных нормативных актах. Законодатель ограничился перечнем банковских операций , о которых говорится в статье 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» 1 (далее – Закон о банках и банковской деятельности).

В этой же статье он определяет перечень сделок, которые вправе совершать кредитная организация.

Изучение одной лишь статьи 5 Закона о банках и банковской деятельности недостаточно для понимания отличий банковских операций от сделок.

Сделка осуществляется по взаимному соглашению сторон и запрещено какое-либо навязывание своей воли противоположной стороне. А банковская операция, в свою очередь, наоборот осуществляется только одной стороной – кредитной организацией.

Следовательно, сделка и операция различны по своему содержанию. Сделка — это соглашение между банком и клиентом, связанная с оказанием банковских услуг и направленная на привлечение и размещение денежных средств. Банковская операция — это технология оказания банковской услуги, сопровождающая любую банковскую сделку.

7 стр., 3475 слов

Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

... лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом о банках и банковской деятельности. Статья 5 Закона о банках и банковской деятельности устанавливает перечень банковских операций, которые ... и по правовой природе многогранны: это и административно-правовые (штраф, отзыв лицензии), финансовые санкции (ограничение проведения операций), и малоизученные ...

К моменту принятия Закона о банках и банковской деятельности, законодательный орган не располагал внятными научными предложениями специалистов, поскольку наука банковского права еще не сложилась, как самостоятельная отрасль правоведения. Поэтому все исследования в науке банковского права велись в рамках другой науки — науки финансового права (бюджетного и налогового права).

И это в свою очередь, неизбежно снижало ее уровень, поскольку заставляло тех, кто ею занимается, подстраиваться под уже сложившийся научный аппарат другой науки. В результате именно такого развития науки о банках и сам законодатель получал возможность опираться только на те знания, которые есть. Но именно по этой причине в федеральных законах отсутствует концептуальное единство.

Банковская операция – форма осуществления сделки между кредитной организацией и ее клиентом. Ее следует рассматривать как систему действий, предусмотренных банковским законодательством и нормативными актами Банка России, которые обязана совершать кредитная организация для качественного исполнения своих обязательств перед клиентом. По своему содержанию банковская организация – это технология деятельности кредитной организации. Соблюдение данной технологии может гарантировать надежность банковской услуги. Но для эффективного соблюдения этой технологии необходимо, чтобы она была адекватно закреплена в нормах банковского права.

Таким образом, можно привести краткое определение банковской операции. Банковская операция – это предусмотренная федеральными законами и нормативными актами Банка России система действий кредитной организации, которые она должна исполнить для оказания услуг своему клиенту при осуществлению конкретной сделки.

Она имеет императивный характер, поскольку регулируется Законом о банках и банковской деятельности и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, но он не устанавливает правила сделок. Это требования гражданского законодательства. В пункте 9 статьи 3 Гражданского кодекса Российской Федерации 2 (далее – ГК РФ) указано, что министерства и иные федеральные органы исполнительной власти могут издавать акты, содержащие нормы гражданского права, в случаях и в пределах, предусмотренных настоящим Кодексом , другими законами и иными правовыми актами. Банковские операции регулируются только федеральными законами и нормативными актами Банка России (статья 2 Закона о банках и банковской деятельности), а сделки – нормативными актами, указанными в пункте 7 статьи 3 ГК РФ, т.е. более широким перечнем подзаконных актов.

Таким образом, в статье 2 Закона о банках и банковской деятельности содержится перечень нормативных актов, которые регулируют банковскую деятельность: «Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России», и среди них нормативные акты министерств и иных федеральных органов исполнительной власти не указаны.

16 стр., 7997 слов

Прямые количественные ограничения Банка России

... практике, выявить тенденции и перспективы развития проводимой Банком России денежно-кредитной политики, а в частности количественные ограничения. Для достижения указанной цели в работе решались ... является центральный банк, направлена на регулирование денежных и кредитных потоков посредством воздействия, главным образом, на процентные ставки, общий уровень ликвидности банковской системы, валютный ...

Банк России не вправе регулировать сделки, но он имеет право регулировать банковские операции. Согласно статьям 4, 57 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 3 Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций.

Для осуществления банковской операции необходима банковская лицензия. В противном случае банковская деятельность является незаконной.

Следовательно, банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, установленные статьей 5 Закон о банках и банковской деятельности:

1) привлекает денежные средства физических лиц и юридических лиц во вклады;

2) размещает привлеченные средства клиентов от своего имени и за свой счет;

3) открывает и ведет банковские счета физических лиц и юридических лиц;

4) осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц и юридических лиц, и также банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических лиц и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме и наличной форме;

7) привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

8) выдает банковские гарантии;

9) осуществляет переводы денежных средств без открытия банковских счетов, и также электронных денежных средств (исключением являются почтовые переводы).

Банковские операции делятся на пассивные и активные.

Главная задача пассивных операций является привлечение средств. К ним можно отнести:

  • формирование собственного капитала банка;
  • прием вкладов (депозитов);
  • открытие и ведение счетов клиентов , и также банков-корреспондентов;
  • получение межбанковских кредитов, и также централизованных кредитных ресурсов;
  • эмиссия ценных бумаг (облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты).

  • евровалютные кредиты.

Пассивные операции – это совокупность операций, которые отвечают за формирование ресурсов коммерческого банка.

Активные же операции направлены на размещение банковских ресурсов. Денежные средства банка (привлеченные и собственные) используются для кредитования клиентов и для ведения предпринимательской деятельности. Ликвидность, доходность, следовательно, и финансовая надежность и устойчивость банка в целом будут зависеть от эффективного осуществления активных операций. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания подразделяются на кредитные (ссудные), инвестиционные, гарантийные и операции с ценными бумагами.

Кроме этого, можно выделить комиссионные операции банка и операции для собственных нужд (начисление зарплаты сотрудникам и др.).

Комиссионные операции – это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций непрерывно возрастает, а на их осуществление банком не используются собственные средства или привлеченные. К ним относятся расчетно-кассовые и трастовые операции, операции с иностранной валютой и информационные услуги.

10 стр., 4580 слов

Расследование преступлений, совершаемых в сфере кредитно-банковской деятельности

... в сфере банковской деятельности могут послужить почвой для совершения иных тяжких преступлений, в частности заказных убийств. В ... Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых в кредитно-банковской сфере После проведения реформ рыночного типа в России в начале 90-х ... обеспечения. 1994 — 1996 гг. Типичными преступлениями являются хищение кредитных ресурсов коммерческих банков. - 1996 — ...

Ресурсы коммерческих банков могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. Используя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов коммерческие банки могут удовлетворить потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.

Привлеченные средства сформировываются за счет привлечения кредитов и займов, которые были получены от других юридических лиц, депозитных операций и выпуска ценных бумаг.

1.2. Различие между банковской операцией и сделкой на практике

Кроме вышеуказанных банковских операций, кредитная организация осуществляет сделки, указанные в статье 5 Закона о банках и банковской деятельности: Перечислим их для полного понимания и дальнейшего сравнения с банковскими операциями:

1) выдача поручительств за третьих лиц, которая предусматривает исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и другим имуществом по договору с физическими лицами и юридическими;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и камнями согласно законодательству Российской Федерации;

5) для хранения документов и ценностей физическим и юридическим лицам предоставляются в аренду специальные помещения или находящиеся в них сейфы;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Различие между понятиями банковской операции и сделки несет практический характер. Если опираться на законодательство, разница заключается в том, что в отличие от сделок, банковские операции могут производится только на территории кредитной организации или ее филиала. К примеру, договор кредита, который является консенсуальным договором , может быть заключен в представительстве кредитной организации, но сама банковская операция по выдаче кредита, открытию лицевого счета заемщика, его бухгалтерскому учету, по расчетам и платежам должна быть совершена в кредитной организации, в ее филиале или во внутреннем подразделении кредитной организации, находящееся вне места ее расположения.

Договор займа, банковского вклада как реальные договоры могут быть заключены только в кредитной организации или в ее филиале в отличие от договора кредита. Одновременно с внесением вклада заключается договор банковского вклада физического лица. Момент заключения договора банковской операции с вкладчиком и начало ее совершения кредитной организацией совпадают. Поэтому договор банковского вклада должен быть заключен в кредитной организации или же в ее филиале. В статье 1 Закона о банках и банковской деятельности указано, что правом осуществлять банковские операции наделены лишь кредитные организации, а согласно статье 22 этого же закона — ее филиалы. При этом, статья 22 указанного закона запрещает осуществление банковских операций представительством кредитной организации.

Еще один важный аспект, который имеет прямое отношение к практике. ГК РФ предусматривает основания недействительности сделок. Бывает так, что при осуществлении банковской операции банк нарушил какой-либо нормативный акт Банка России. Представим ситуацию, банк без заключения специалиста выдал клиенту кредит. В последствии эта сделка не может быть признана недействительной в связи со следующими пунктами:

10 стр., 4746 слов

Банковская система Японии

... в Японии действует шесть основных финансово-промышленных групп, ядром которых выступают крупнейшие городские банки - «Мицуи», «Мицубиси», «Сумитомо», «Фудзи», «Дайити Канте», «Санва». Банковская система Японии включает общенациональные частные банки, кредитные ... операции на других рынках краткосрочного капитала. Банк Японии называют «банком банков», он является партнером по заключению сделок ...

1. этот нормативный акт не адресован клиенту, он адресован только банку, так как он относится к банковскому, а не к гражданскому праву.

2. он регулирует банковскую операцию, в частности по размещению денежных средств. Он не имеет никакого отношения к самой сделке.

3. банковская операция проводится самим банком без участия клиента. Клиент и не может и не должен знать, что специалист банка должен был дать заключение о возможности выдачи ему кредита.

Также важно отметить, что Банк России издает «нормативные акты». Он не может издавать «нормативные правовые акты». В ГК РФ применительно к возможности признания сделки недействительной, помимо прочего, говорится о ее противоречии «правовым актам». Конституция Российской Федерации же использует термин «нормативно-правовой акт». Полагаю, законодатель поступил верно, когда наделил Банк России правом издавать именно «нормативные акты». Благодаря этому хорошо видим, что подчеркивается ограниченность сферы их применения, преимущественно операционный характер.

В общем, между банковской операцией и сделкой есть взаимосвязь, но также есть и различия, которые как уже упоминалось , имеют практический характер.

Банковская операция – это технология деятельности кредитной организации в связи с совершением сделки между кредитной организацией и ее клиентом (физическим или юридическим лицом), предусмотренная федеральным законом и соответствующими нормативными актами Центрального банка.

Суть различий между банковской операцией и сделкой с участием в ней кредитной организации состоит в следующих моментах:

1) Операции проводятся только одной стороной — кредитной организацией. А сделку, в свою очередь, совершают две стороны — кредитная организация и ее клиент.

2) Кредитная организация должна иметь лицензию на проведение банковской операции. К примеру, для того чтобы стать вкладчиком лицензия не требуется, а для осуществления операции с вкладами требуется специальная лицензия.

3) Сделки составляют предмет правового регулирования преимущественно для частного права, а банковские операции — для публичного права.

4) Банковская операция между кредитной организацией и клиентом регулируется нормами банковского законодательства и нормативными актами Банка России, а сделка — нормами гражданского законодательства.

Банк России не может регулировать своими нормативными актами сделки между кредитными организациями и их клиентами. А федеральные органы исполнительной власти, в свою очередь, не вправе регулировать банковские операции, но они имеют право регулировать сделки своими нормативными актами.

5) Сделки регулируются с использованием диспозитивного метода, а банковские — императивного.

6) Если сделка не соответствует нормативным актам Банка России, это не является основанием для признания ее недействительной. А если сделка не соответствует нормативным актам федеральных органов исполнительной власти, то это влечет за собой их недействительность.

13 стр., 6276 слов

Структура операций банка по торговле безналичной иностранной валюты

... С их помощью банки обеспечивают потребности своих клиентов в иностранной валюте, перелив капитала, а также осуществляют арбитражные и спекулятивные операции. При осуществлении международных расчетов в банковской деятельности широко применяются валютные сделки. ...

7) Банковская операция – это технология реализации банковской сделки, которая регламентируется банковским законодательством и нормативными актами Банка России. Кредитная организация не вправе отступить от этой технологии. Что же относительно совершения сделки, то ее стороны действуют по своей воле и в своем интересе. Они могут предусматривать условия договоров.

8) Банковские операции — это предмет правоотношений между Банком России и кредитной организацией, а сделки являются предметом правоотношения между кредитной организацией и ее клиентами.

Также, Банк России имеет право требовать от кредитной организации осуществления банковской операции согласно установленным банковским правилам и кредитная организация обязана придерживаться этих правил.

Банковская сделка порождает правоотношения между кредитной организацией и ее клиентом (горизонтальные правоотношения).

Банк России регулирует различные аспекты банковской операции для создания определенной, а главное эффективной технологии работы кредитной организации со своими клиентами. 4

Заключение

В заключении проделанной работы можно с уверенностью сделать вывод, что банки и банковские организации на сегодняшний день являются важной частью кредитно-финансовой системы России, как и любой другой страны. Каждая страна имеет свои особенности в кредитной системе, но есть и что-то общее: в основном во всех развитых странах банковская система включает в себя Центральный банк и коммерческие банки/кредитные организации.

Банковские операции – это сделки, осуществляемые кредитными организациями на основе лицензий, выданных Банком России и в соответствии с установленными им банковскими правилами. Банковская операция является одной из функций банка. Перечень банковских операций приведен в статье 5 Закона о банках и банковской деятельности.

Законодательство предполагает обязательное лицензирование банковских операций. Лицензированием банковских операций занимается, в соответствии с законодательством, Центральный банк (Банк России).

В случае отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями статьи 23.1 Закона о банках и банковской деятельности, а в случае признания ее банкротом — в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Законодательство Российской Федерации предусматривает возможность осуществления достаточно большого количества банковских операций , которые, как уже было сказано, проводятся на основе лицензий, выданных Банком России и осуществляются по банковским правилам.

Таким образом, по итогам написания данной работы можно сделать вывод о том, что правовое регулирование банковских операций в сегодняшнем мире может существенно повлиять на совершенствования банковской системы в целом, может создать стабильную и эффективную атмосферу для банковской системы Российской Федерации, которая в последующем, вместе с развитием производства приведет к устойчивости всей финансовой и экономической системы страны.

Список использованной литературы:

[Электронный ресурс]//URL: https://pravsob.ru/referat/bankovskaya-sdelka/

  1. Конституция Российской Федерации.

    3 стр., 1296 слов

    Лицензирование банковских операций

    1. Лицензирование банковских операций Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке. Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит ...

  2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ.

  3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

  4. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

  5. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

  6. Бондарь Е.О., Курбатова О.В., Шурухнова Д.Н. Банковское право: Учеб. пособие. М., 2016.