Банковские операции их классификация

Банк — денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре.

Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. За последние годы количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами возросли. Последние нововведения в банковском деле включают внедрение кредитных и сберегательных карточек, развитие дистанционного банковского обслуживания (мобильный и интернет банкинг), доверительное управление, факторинговых операции, заключения договоров лизинга (финансовой аренды).

Более того, для совершенствования своих услуг многие банки используют научные рекомендации в области управления.

Развитие рыночных отношений в Беларуси аналогично делает чрезвычайно важным вопрос об операциях коммерческих банков. Сегодня, в условиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковской системы усложняется. В условиях функционирования в Республики Беларусь 31 банка ведется постоянная конкурентная борьба за расширение и сохранение клиентской базы. При этом значительное внимание банков обращено на их дальнейшее устойчивое и эффективное функционирование, внедрение инновационных банковских технологий, совершенствование и расширение спектра осуществляемых банковских операции, новых методов обслуживания коммерческих и государственных структур.

Учитывая вышеизложенное, тема «банковские операции и их классификация» остается одной из наиболее актуальных и вызывающих интерес.

Целью данной курсовой работы является углубленное изучение темы «Банковские операции их классификация».

Задачи, поставленные в курсовой работе:

  • дать определение банковской операции и рассмотреть ее сущность;
  • изучить активные и пассивные операции, осуществляемые банками;
  • проанализировать перспективы развития банковских операций.

Курсовая работа состоит из четырех глав. Первая из них посвящена вопросам сущности банковской операции.

16 стр., 7634 слов

Банки и банковская система России

... отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями. Банковская система Российской Федерации ...

Во второй и третьей главе концентрируется внимание на существующей классификации банковских операций, осуществляется детальное рассмотрение основных активных и пассивных банковских операций.

В четвертой главе курсовой работы раскрывается информация о перспективах развития банковских операций.

Основными данными для написания курсовой работы являются научные труды белорусских экономистов и зарубежных специалистов в области банковского дела, учебные пособия и методические разработки, использованы материалы периодической печати, информация с официального сайта Национального Банка Республики Беларусь.

5

1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОЙ ОПЕРАЦИИ

Банк – это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности активные банковские операции.

Банковские операции — это комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банков на эти операции. Это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств.

Банковские операции — это сделки, которые регламентируют порядок, перечень и формы документов, последовательность их движения, технологию операций, порядок перемещения денежных средств, ценных бумаг, действия работников банка — исполнителей и клиента.

Банки могут осуществлять операции за свой счет, но проводят главным образом за счет привлеченных ресурсов и исполняют их от имени банка. Это могут быть операции, собственные для банка, например приобретение имущества, образование фондов банка, оплата труда, выплата дивидендов, участие в качестве учредителей других юридических лиц и др. Но основные операции банки проводят для клиентов (юридических и физических лиц).

По Банковскому кодексу Республики Беларусь,

банк — юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

  • привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
  • размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
  • открытие и ведение банковских счетов физических и (или)

юридических лиц.

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности:

  • привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
  • размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
  • открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;
  • открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
  • осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
  • валютно-обменные операции;
  • купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
  • выдача банковских гарантий;
  • доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
  • инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
  • выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
  • выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
  • финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
  • предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

— перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

6 стр., 2979 слов

Понятие банковской операции — . Понятие банковской операции

... и направленная на привлечение и размещение денежных средств. Банковская операция - это технология оказания банковской услуги, сопровождающая любую банковскую сделку. К моменту принятия Закона о банках и банковской деятельности, законодательный орган не располагал внятными ...

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации помимо банковских операций вправе осуществлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь:

  • поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;
  • доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
  • операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
  • лизинговую деятельность;
  • консультационные и информационные услуги;
  • выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;
  • иную деятельность, предусмотренную законодательством Республики Беларусь.

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются законодательством и правилами центрального банка. Для ведения банковских операций необходима лицензия (специальное разрешение).

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность диктуется собственными нуждами. Не вправе они вести и страховую деятельность в качестве страховщиков.

Все банковские операции можно классифицировать на четыре группы: активные, пассивные, посреднические и другие. Основную значимость из которых несут активные и пассивные банковские операции.

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств на пассивных или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Основные группы пассивных операций банков:

  • формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли;
  • депозитные (вкладные) операции;
  • кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.

Пассивные операции — это операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Эти операции направлены на привлечение денежных средств банками. Наибольшая часть пассивных операций связана с аккумуляцией временно свободных средств клиентов (хозяйственных предприятий и организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.).

20 стр., 9592 слов

Ревизия операций по счетам в банке

... данной курсовой работы является исследование методики проверки операций на счетах в банке. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: определить задачи проверки денежных средств на счетах в банке; ... оказалось бы минимальным и многие виды деятельности просто не возникли. В противном случае была бы создана экономика, в которой, например, экономист, желающий сделать стрижку, ...

Пассивные операции, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания бывают депозитные (включая получение межбанковских кредитов), эмиссионные (размещение паев (долей) акционеров или ценных бумаг банка), а также мобилизующие собственные средства банков. С помощью пассивных операций формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства. Собственные средства формируются за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислением из прибылей и др.; привлеченные — за счет привлечения средств клиентов с оказанием услуг, без оказания услуг, а также путем привлечения средств из других источников.